勐海县2022年政府预算信息公开

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县十六届人大一次会议

材料之三十一

关于勐海县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告（书面）

——2022年1月15日在勐海县第十六届人民代表大会第一次会议上

勐海县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告勐海县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2021年地方财政预算执行情况

今年以来，我县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的有力监督下，在上级财政部门的指导下，紧扣推动高质量发展，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，认真落实积极财政政策要提质增效的要求，全力服务保障“十四五”开好局起好步，全县财政收入实现稳步回升，支出进度不断加快，财政收支运行总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

2021年，全县财政总收入完成132306万元，同比增收17977万元，增长15.7%。其中：上划中央、省、州级收入完成69649万元，同比增收10641万元，增长18%。

地方一般公共预算收入完成62657万元，同比增收7336万元，增长13.3%，完成调整预算数62000万元的101.1%。

一般公共预算支出完成349158万元，同比增支27856万元，增长8.7%，完成调整预算数340000万元的102.7%。其中：民生支出282521万元，占地方一般公共预算支出的80.9%。

一般公共预算平衡情况：地方一般公共预算收入62657万元、返还性收入5531万元、一般性转移支付收入213416万元、专项转移支付收入66973万元、地方政府一般债务转贷收入（再融资一般债券转贷收入）12060万元、上年结转结余收入1806万元、调入资金10752万元，以上收入合计373195万元。一般公共预算支出349158万元、债务还本支出12151万元、上解上级支出6395万元、安排预算稳定调节基金1380万元，以上支出合计369084万元。年终结转4111万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2021年，政府性基金预算收入完成16189万元，同比减收12735万元，下降44%，完成调整预算数16050万元的100.9%。

政府性基金预算支出完成113753万元，同比增支16366万元，增长16.8%，完成调整预算数113580万元的100.2%。

政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入16189万元、政府性基金补助收入2967万元、上年结转结余收入2273万元、地方政府专项债务转贷收入101000万元，以上收入合计122429万元。政府性基金预算支出113753万元、上解支出574万元、调出资金5491万元，以上支出合计119818万元。年终结转2611万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2021年，国有资本经营预算收入完成58万元，同比增收16万元，增长38.1%，完成调整预算数57万元的101.8%。国有资本经营预算支出完成29万元，同比增支24万元，增长480%，完成调整预算数29万元的100%。

国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入58万元、国有资本经营预算转移支付收入6万元，以上收入合计64万元。国有资本经营预算支出29万元、调出资金17万元，以上支出合计46万元。年终结转18万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2021年，社会保险基金收入完成93954万元，上级补助收入69005万元，收入总计162959万元。社会保险基金支出完成96108万元，上解上级支出61919万元，支出总计158027万元。

2020年年末滚存结余30407万元，2021年当年收支结余4932万元，年末滚存结余35339万元。

（五）其他需要报告的事项

1. 政府债务情况。截至2021年底，上级核定我县政府债务限额为327100万元，其中：一般债务124400万元、专项债务 202700万元；政府债务余额311239万元，其中：一般债务110539万元、专项债务200700万元，均未超出上级下达债务限额。

2. 预备费使用情况。2021年动用预备费2727万元，主要用于疫情防控、人工增雨作业、生态环境保护大气污染防治及涉林专项整治经费等支出，年终结转523万元用于补充预算稳定调节基金。

3. 预算稳定调节基金安排使用情况。2021年安排预算稳定调节基金1380万元。

以上各项数字均为快报数，待州财政局正式批复决算后，再将有关变动情况向县人大常委会报告。

二、2021年主要工作情况

（一）加强财政收支管理。聚焦增收和提质，在全面落实减税降费政策的基础上，强化收入预期管理，坚持依法依规征管，全县一般公共预算收入实现平稳增长，顺利完成工作目标任务。聚焦节支和争取，坚决落实过“紧日子”要求，坚持厉行节约反对铺张浪费，2021年按10%比例压减部门公用经费，严格控制“三公”经费预算和执行，财政拨款“三公”经费预算同比下降4%，“三公”经费执行数同比下降。积极向上争取转移支付资金 285920万元。严格执行盘活财政存量资金管理，清理收回财政存量资金3361万元，切实减少财政资金沉淀，提高财政资金使用效益，收回的资金主要统筹用于县委、县政府确定的重点支出等。

（二）着力保障和改善民生。2021年民生支出282521万元，占一般公共预算支出的80.9%。坚持就业就是最大的民生，拨付就业补助资金3804万元，扎牢就业稳定“基本盘”。支持教育提质增效加快发展，全县教育支出68282万元，同比增长1.6%。支持常态化疫情防控，年内统筹安排疫情防控经费27401万元，努力保障设备和物资采购、隔离区建设等资金需求，全力护航边境疫情防控工作，筑牢防疫安全防线。聚焦巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，拨付涉农整合资金12040万元、乡村振兴衔接资金7924万元，有力推进农村基础设施、产业发展和农村人居环境提升改造等建设。持续推进现代化边境小康村建设工作，统筹协调各级、各行业部门资金5332万元。贯彻落实常态化财政资金直达机制，有力支持民生保障、助企纾困和经济社会发展，拨付直达资金63388万元，支出60403万元，支出进度95.3%。支持打好污染防治攻坚战，节能环保支出完成4607万元、森林资源培育和森林生态效益补偿支出1620万元。

（三）助推经济发展回稳。强化财税政策支持，不折不扣落实减税降费政策，全年减税降费共计16664万元，用“真金白银”为企业减负，提升企业活力。抢抓新增专项债券合理扩大使用范围等政策机遇，全县争取新增地方政府债券资金101000万元，为我县基础设施建设提供有力资金保障。严格落实金融扶持相关政策，加强对全县中小微企业的财税金融服务，帮助解决中小微企业融资难问题。全县中小微企业贷款余额33亿元，同比增长28%，累计发放中小微贷款20亿元。推动创业担保贷款政策落地落实，发挥扶持创业带动就业作用，严格规范管理和使用贴息资金，确保专款专用，2021年拨付创业担保贷款贴息资金1287万元。

（四）切实防范化解重大风险。兼顾保基本与促发展，动态监控“三保”运行情况，坚决防范“三保”风险，工资已足额发放，全县“三保”运行总体平稳。加强债务预算管理，将政府债券本息足额纳入一般公共预算和政府性基金预算，避免发生本息支付风险。加强隐性债务风险防控，强化常态化监测，做到风险事件早发现、早报告、早干预、早处置。加强债务限额管理，依法在省级下达的限额内发行政府债券方式举借债务，坚决遏制隐性债务增量。进一步加强财政资金管理，防范化解财政风险，按照工作方案推进财政往来款清理消化工作，全年清理消化暂付性款项2881万元，暂存性款项6615万元，完成年度清理消化目标。

（五）强化财政监督检查。持续加强规范财政日常管理，年内制定印发《勐海县财政局关于细化勐海县县级机关差旅住宿费标准等有关问题的通知》、《勐海县县级政府储备粮财政补贴资金管理（暂行）办法》、《勐海县部门预算绩效运行监控管理暂行办法》和《勐海县新型冠状病毒感染肺炎疫情防控资金管理暂行办法》。加强财政资金动态监控管理，2021年预警监控支付547笔2375万元，核查发现处理415笔691万元。强化国有资产配置监督，对单位申请超标采购行为予以纠正。进一步规范政府采购行为，提高采购效率，降低采购成本，2021年政采云平台交易订单499单，交易金额1059万元，节约资金130万元，节约率11.2%。推进全县139家预算单位的部门预决算公开工作，确保预决算公开的及时性、完整性和合规性。年内组织开展2020年度扶贫资金、“小金库”问题整治、疫情防控、国有资产管理、涉粮领域专项整治和其他财政资金等检查15次，进一步加强财政资金监督管理，坚决治理损害群众利益的作风和腐败问题。

（六）努力推动财政管理改革。加快适应建立现代财政制度和深化政府采购制度改革的新要求，依托“政采云”平台，利用云计算、大数据技术建立了集政府采购网上交易、监管和服务为一体，涵盖预算单位、供应商、集采机构、财政府采购监管部门等多用户的政府采购电子化交易服务平台，持续推进政府采购全程电子化。深入推动非税收入项目征管职责划转工作，国有土地使用权等四项政府非税收入划转税务部门征收。全力推进预算管理一体化平台建设，确保2022年全面上线运行。加快推进国企三年改革工作目标，完成三户全民所有制公司改革，做好国企退休人员社会化管理常态化工作。

各位代表，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政运行还面临一些困难和问题，主要是：财源结构较为单一、县域经济和产业发展滞后，税收占比低，收入质量不高；政府债务还本付息、基本民生、其他刚性支出不断攀升，落实各项重大支出政策筹资任务艰巨；预算执行的部门主体责任落实不到位，绩效理念尚未牢固树立，绩效结果运用还需强化等。对此，我们将坚持问题导向、底线思维，研究制定积极有效的措施，努力加以解决。

三、2022年地方财政预算草案

2022年预算编制指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻习近平总书记“七一”重要讲话和考察云南重要讲话精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，全面落实中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚定不移推动“乡村振兴示范县、普洱茶现代产业示范县、康养旅居示范县”建设。统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。全面贯彻落实中央、省、州关于进一步深化预算管理改革的有关要求，提高财政支出政策效能，坚持过“紧日子”的思想，大力压减非刚性非重点支出。加强财政资源统筹，保持适度支出强度，加大优化支出结构力度，增强重点领域财力保障。全面实施绩效管理，完善规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，提高预算管理的规范性和有效性。

（一）一般公共预算草案

2022年，地方一般公共预算收入预计64600万元，比2021年执行数62657万元增收1943万元，增长3%，其中：税收收入41000万元，比2021年执行数40362万元增收638万元，增长1.6%；非税收入23600万元，比2021年执行数22295万元增收1305万元，增长5.9%。一般公共预算支出预计359700万元，比2021年执行数349158万元增支10542万元，增长3%。

上级补助收入预计281100万元，比2021年执行数285920万元减少4820万元，下降1.7%，其中：返还性收入5531万元，与2021年执行数持平；一般性转移支付收入213569万元，比2021年执行数213416万元增加153万元，增长0.1%；专项转移支付收入62000万元，比2021年执行数66973万元减少4973万元，下降7.4%。

2022年调入资金预计20609万元，其中：政府性基金调入20200万元，比2021年执行数5491万元增加14709万元，增长267.9%，其他调入385万元，比2021年执行数5244万元减少4859万元，下降92.7%。

一般公共预算平衡情况：地方一般公共预算收入64600万元，上级补助收入281100万元，调入资金20609万元，上年结转4111万元，动用预算稳定调节基金1380万元，地方政府一般债务转贷收入（再融资一般债券转贷收入）34840万元，以上收入总计406640万元。一般公共预算支出359700万元，地方政府一般债务还本支出37442万元，上解上级支出6498万元，调出资金3000万元，以上支出总计406640万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算草案

2022年，政府性基金预算收入预计50500万元，比2021年执行数16189万元增收34311万元，增长211.9%。政府性基金预算支出预计33411万元，比2021年执行数113753万元减支80342万元，下降70.6%，比2021年同口径执行数12753万元，增支20658万元，增长162%。

政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入50500万元，政府性基金转移性收入3000万元，上年结转收入2611万元，以上收入总计56111万元。政府性基金预算支出33411万元，调出资金20200万元，上解上级支出2500万元，以上支出总计56111万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算草案

2022年，国有资本经营预算收入预计80万元，国有资本经营预算转移支付收入预计5万元，上年结转18万元，以上收入总计103万元；国有资本经营预算支出预计79万元，调出资金24万元，以上支出总计103万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算草案

2022年，社会保险基金收入预计99616万元，上级补助收入预计77855万元，以上收入总计177471万元。社会保险基金支出预计105900万元，上解上级支出预计66228万元，支出总计172128万元。

2021年年末滚存结余35339万元，2022年当年收支结余预计5343万元，年末滚存结余预计39619万元。

（五）2022年“三保”预算编制情况

按照《西双版纳州财政局关于印发<西双版纳州2022年“三保”预算审核方案>的通知》（西财预发〔2021〕84号）文件要求，依托预算管理一体化平台，认真对照“三保”政策清单、保障政策分类科目及代码，全口径编制勐海县“三保”预算，2022年编制中央和省“三保”政策支出需求179601万元，其中：“保工资”支出需求117733万元（本级财力保障115996万元，上级补助1737万元）；“保运转”支出需求8074万元（本级财力保障7522万元，上级补助需求552万元）；“保基本民生”支出需求53794万元（本级财力保障4007万元，上级补助需求49787万元），目前上级正在对我县“三保”预算编制情况进行审核，最终数据以上级审核数据为准。

（六）其他需要报告的事项

根据《预算法》第54条：预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排下列支出：（一）上一年度结转的支出；（二）参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；（三）法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出的规定，2022年预算草案未经县人民代表大会批准前，拟安排以下资金：1.基本支出7458万元。主要是全县行政事业单位在职人员1月财政统发工资5097万元、离休干部离休费15万元、退休人员统筹外工资833万元、月奖励性绩效和绩效考核基础奖1012万元、住房公积金501万元。2.上一年度结转的上级专项15624万元，主要是2021年普通高中建设项目第三批省级补助资金2494万元、中央自然灾害救助资金（2021—2022 年冬春救助）180万元、勐海县打洛镇曼山村曼芽小组扶持人口较少民族发展布朗传统住房屋顶改造项目47万元、2021年保障性安居工程（第二批）中央基建投资预算305万元、2021年第一批排水设施建设中央基建投资预算（勐海县2020年主城区排水防涝设施建设项目）210万元、2019年度第二批中央水污染防治资金（勐海县县城曼贺河水环境综合整治项目）60万元、2020年保障性安居工程第三批中央基建投资预算240万元、2020年保障性安居工程奖励项目中央基建投资预算70万元、2021年特色小镇创建省级奖补资金（勐海勐巴拉雨林小镇）700万元、2020年车辆购置税收入补助地方资金263万元、2020年交通安全专项资金（第一批）430万元、2021年车辆购置税收入补助地方资金预算300万元、2019年度城市公交车成品油价格补助资金20%涨价补助部分及以前年度清算资金11万元、2019年度农村客运和出租车行业油价财政补贴资金204万元、2021年交通安全专项资金150万元、2019年第二批农村公路养护州级配套资金45万元、2020年交通转移支付用于农村公路养护补助资金61万元、2020年农村公路养护州级配套资金100万元、2019年省级地质灾害防治切块补助资金（第二批）107万元、2019年省级及州级地质灾害防治切块补助资金29万元、勐海县土地整治（占补平衡、提质改造）项目5380万元、2021年藏粮于地藏粮于技专项（高标准农田建设项目）中央基建600万元、2020年草原防火等其他农业基础设施专项中央基建投资预算305万元、勐海县打洛镇曼山村曼芽小组扶持人口较少民族发展人畜饮水示范项目10万元、2020年卫生领域中央基建投资预算（勐海县人民医院救治能力提升建设项目）252万元、2019年第一批省级预算内投资（勐海县打洛口岸基础设施建设项目一期工程）420万元、2020年财政预算地质灾害防治工程项目专项资金131万元、上级补助疫情资金67万元、重点优抚对象省级价格临时补贴清算资金8万元等。3.本级财力安排特定目标类项目支出5197万元，主要是勐海县民族体育中心及广场建设项目的专项资金3877万元、勐海县土地整治（占补平衡、提质改造）项目清算费243万元、机关养老保险（统筹内）缺口专项资金200万元、企业离退休人员津补贴补助资金25万元、勐海县环卫一体化市场化运作经费200万元、建设领域自然灾害综合风险普查工作经费300万元、勐海县勐海镇曼真等2个村城乡建设用地增减挂钩项目建新区集体土地征收耕地占用税249万元、勐海县县城市政基础设施提升改造项目-人行道提升改造等9个项目资金100万元、残疾人事业发展补助资金3万元。4.安排2022年上级专项3029万元，主要是2022年中央财政普惠金融发展专项资金361万元、贸易流通企业第一批奖补资金9万元、企业退休人员独生子女费40万元、城乡困难群众救助补助资金2085万元、2022年中央优抚对象医疗保障经费76万元、预拨疫情防控经费458万元，以上资金拨付情况已报县人大财经委备案。

四、2022年财政工作重点

（一）突出政策效能，继续实施积极的财政政策。继续巩固减税降费成效，坚决把该减的税减到位、把该降的费降到位，激发市场主体活力。落实优化营商环境系列要求，按规定综合运用贴息、以奖代补等财政工具，为实体经济营造良好发展环境。认真落实常态化财政资金直达机制，提高直达资金管理水平，增强直达机制惠企利民政策效果。严格落实国发5号文件要求，继续加大资源统筹，多渠道开源弥补财力，不断提高财政统筹保障能力。

（二）强化底线思维，坚决兜牢“三保”底线。始终把加强“三保”作为财政工作最根本的出发点和落脚点，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，足额保障中央、省定范围和标准政策“三保”支出，从预算编制源头兜牢“三保”底线；坚持“尽力而为、量力而行”，牢固树立过“紧日子”思想，兜牢兜实“三保”底线，坚决压减非重点非刚性支出。贯彻落实更严格的“三保”执行监测办法，依托预算管理一体化平台，动态监控“三保”执行情况，及时处理预警提示，确保全年“三保”预算得到足额执行。

（三）加强风险防控，牢牢守住不发生系统性风险的底线。把防范化解政府隐性债务风险作为重要的政治纪律和政治规矩，坚决遏制隐性债务增量，妥善处置和化解隐性债务。坚持政府投资应与经济社会发展水平和财政承受能力相适应，既要规范政府和社会资本合作模式，引导社会资本参与地方公共服务领域建设，又要坚决杜绝以PPP项目、政府购买公共服务等名义举借隐性债务。严格按照合规的化债口径和工作流程，实事求是、动态如实反映隐性债务变动情况，确保隐性债务只减不增。