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勐海县财政局2024年预算公开目录

 

第一部分 勐海县财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

 

第二部分 勐海县财政局2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 

勐海县财政局2024年部门预算编制说明

 

根据《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）、《云南省财政厅转发财政部关于推进部门所属单位预算公开工作文件的通知》（云财预〔2021〕49号）、《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于推进部门所属单位预算公开工作文件的通知》（西财预发〔2021〕46号）和《云南省财政厅关于组织做好2024年预算公开工作的通知》（云财预〔2024〕2号）的相关要求，现将勐海县财政局2024年部门预算公开如下：

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

勐海县财政局是政府工作部门，为正科级，加挂勐海县人民政府国有资产监督管理委员会、勐海县人民政府金融办公室牌子。勐海县财政局认真贯彻落实党中央、省委、州委以及县委关于财政、国资、金融工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政、国资、金融工作的集中统一领导。主要职责是：

1.贯彻执行国家、省、州、县有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励企业、公益事业发展的财政政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.对财政、财务、会计管理的规范文件、代政府拟定政策性文件及各项实施细则的合法性审核，承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理工作。负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算及执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告决算情况。承担财政收支标准体系建设工作。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织预决算公开工作。组织实施和考核预算绩效管理。拟定地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟定有关资金（基金）的财务管理制度。

4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。负责地方税收政策管理。拟定涉及财政改革政策措施。提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策的建议。负责研究拟定非税收入具体实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。执行彩票管理办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟定和执行政府采购政策并监督政府采购程序合法性。

6.拟定和执行地方政府性债务管理的实施办法。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。向县人大常委会报告债务专项预算调整方案。指导和监督全县加强政府性债务管理。

7.按规定拟定行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。编制年度全县国有资产管理情况报告。

8.制定国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。监缴县本级国有资本收益。

9.制定政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制县本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

10.负责审核并汇总编制全县和县本级社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县本级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

12.根据县人民政府授权，开展财政领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多变开发机构、外国政府贷（赠）款。

13.负责管理和指导全县会计工作。负责监督实施国家统一会计准则制度，内部控制规范，监督管理代理记账工作。承担会计从业人员的管理工作。

14.根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责，监管所出资企业的国有资产。落实管党治党责任，全面加强国有企业党的建设，负责对所监管企业及有关企业党的建设的组织协调及督促指导。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任，负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。指导国有企业改革和重组，推进现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。按照法定程序和干部管理权限对所监管企业管理者进行建议任免、考核奖惩，建立完善选人用人和管理者激励约束机制。负责组织所监管企业上交国有资本收益。负责督查检查所监管企业安全生产等工作。负责企业国有资产基础管理，建立完善相关管理制度。

15.贯彻执行国家、省、州、县关于金融工作的方针政策和法律法规。研究分析金融运行情况。负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、典当行等机构的监督管理。负责县人民政府与驻县金融管理部门和监管部门的联系沟通工作，支持驻县金融监管部门依法履行监督管理职责。推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励金融机构服务勐海地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展。协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作。负责牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序。组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议。承担勐海县防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，负责统筹防范和打击非法集资等非法金融活动。依授权组织、协调、指导地方金融机构重大风险和案件的调查处理。

16.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我单位共设置15个内设机构，包括：办公室、综合与研究股、法规和政府采购管理股（行政审批股）、税政股、预算股、国库股、经济建设股、行政政法股、教科文化股、社会保障股、农业农村股、会计监督评价股、国有资产管理股、国有企业管理股、金融股。

所属单位2个。其中，行政单位0个，参公单位0个，事业单位2个，分别是：1勐海县财政局国库集中支付中心；2勐海县财政局投资评审中心。

(三）重点工作概述

1.强化组织收入管理。一是加强财税征管，积极应对经济下行及减税降费政策等因素影响，认真分析收入形势，提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性。二是盘活资产资源，充分挖掘非税潜力，增加财政收入，缓解公共预算平衡压力。积极向上争取政策和资金补助力度，有效缓解财政平衡压力。三是盘活财政结余结转资金，清理各领域“沉睡”资金，进一步提高财政资金使用效益。

2.强化财政支出管理。一是严格执行人大批准的预算，严禁超预算、无预算安排支出，确需安排的新增支出列入下年度预算解决。二是坚持“以收定支”，严格管控纳入年初预算的项目支出安排；按照有保有压的支出原则，科学合理调度和安排好财政资金，在财政收入未能完全按照年初预计数完成前，除“三保”、政府债务还本付息支出外，慎重安排其他支出。

3.强化政府债务管理。一是坚持“举债必问效、无效必问责”，自觉接受人大、纪检监察的监督检查，注重巡视巡察、专项督察、审计等发现问题的整改，举一反三，以问题整改来进一步规范专项债券资金使用管理制度机制。对发现的违法违规行为严肃处理，做到发现一起、查处一起、问责一起，确保专项债券资金使用合法合规。二是坚守底线，着力筑牢安全发展红线。提高政治站位，坚持以防范化解地方政府性债务风险为主线。牢固树立底线思维，严肃财经法规纪律，将专项债券使用管理情况作为工作重点，严格专项债券资金负面清单管理。

4.统筹谋划整合资源。一是加大土地供应力度，按照年初制定计划，对报批土地实施精细化管理，倒排时间表，逐地块分析，解决存在问题；二是加大招商引资力度积极盘活土地市场，采取强有力措施处置批而未供土地，大力开展土地收益挖潜，努力拓宽土地出让收益财源；三是进一步深挖可盘活资产资源，采取出售、出让、转让等方式，依法合规分类盘活存量规模较大、当前收益较好或增长潜力较大的可变现资产资源，促进资产合理配置，提高资产利用效能，增加国有资产经营收益，支持稳妥化解地方政府债务风险。

5.持续推进依法理财。一是全面落实预算法及其实施条例，指导督促各部门单位严守财经纪律，落实落细预算管理制度改革各项要求，把制度优势转化为治理效能，确保财政资金安全、财务管理规范、财经纪律严明。二是督促单位加强内部控制制度建设，形成关键环节、关键岗位相互分离、相互监督、相互制约机制，维护法律的绝对权威性和制度的刚性约束力。

6.深入推进国企改革。一是按照勐海县国有企业改革发展三年行动实施方案（2023—2025年），持续推进勐海县国有企业改革发展三年行动，着力解决制约国有企业发展的突出问题，全面深化国企改革工作，促进国有企业高质量发展。二是鼓励由国有企业牵头，民营企业、中小企业全方位合作，不断促进协同发展，推动国有资本向重要行业和关键领域的靶向迁移。三是通过获取特许经营权、合理定价、获取财政补贴、使用者付费等方式，事先制定和落实国有企业承接政府投资项目资金平衡方案，实现投资项目独立核算，自负盈亏。

二、预算单位基本情况

本单位编制2024年部门预算单位共3个。其中：财政全额供给单位3个（财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位2个）；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制56名，其中：行政编制 37名，工勤人员编制2名，事业编制17名。在职实有54人，其中：财政全额保障 54人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员29人，其中： 离休 0人，退休29人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入972.25万元，其中：一般公共预算财政拨款收入972.25万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，财政专户管理资金收入0万元、事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年1,006.48万元对比减少34.23万元，下降3.40%，减少的原因主要是：由于勐海县财源结构较为单一、县域经济和产业发展滞后，财政收入总量有限，加之国家土地政策调整，政府基金收入严重下滑，县级可用财力薄弱，财政支出以“三保”、政府债务还本付息、人员经费刚性支出等为主，本年度未将机关事业单位职业年金纳入部门预算安排，故收入较上年减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入972.25万元，其中：本年收入972.25万元，上年结余结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款972.25万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

2024年部门财政拨款收入与上年1,006.48万元对比减少34.23万元，下降3.40%，减少的原因主要是：由于勐海县财源结构较为单一、县域经济和产业发展滞后，财政收入总量有限，加之国家土地政策调整，政府基金收入严重下滑，县级可用财力薄弱，财政支出以“三保”、政府债务还本付息、人员经费刚性支出等为主，本年度未将机关事业单位职业年金纳入部门预算安排，故收入较上年减少。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出972.25万元。财政拨款安排支出972.25万元，其中：基本支出971.75万元，与上年1,005.48万元对比减少33.73万元，下降3.35%，减少的原因主要是由于勐海县财源结构较为单一、县域经济和产业发展滞后，财政收入总量有限，加之国家土地政策调整，政府基金收入严重下滑，县级可用财力薄弱，财政支出以“三保”、政府债务还本付息、人员经费刚性支出等为主，本年度未将机关事业单位职业年金纳入部门预算安排，故收入较上年减少；项目支出0.5万元，与上年1万元对比减少0.5万元，下降50%，减少的原因主要是：我县县级可用财力增长缓慢，2024年度财政收支矛盾异常突出等原因，县级财力以“保工资、保运转、保基本民生”为主要目标，故年初项目支出安排减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.一般公共预算支出—财政事务—行政运行527.98万元，主要用于在职人员工资福利支出及开展工作业务等费用支出。

2.一般公共预算支出—财政事务—事业运行运行196.37万元，主要用于在职人员工资支出及开展工作业务等费用支出。

3.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休0.86万元，主要用于单位行政退休人员公用经费支出。

4.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休0.03万元，主要用于单位事业退休人员公用经费支出。

5.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出88.33万元，主要用于在职人员基本养老保险缴费支出。

6.卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗33.43万元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出。

7.卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗13.17万元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出。

8.卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助32.58万元，主要用于单位在职、退休人员公务员医疗补助缴费支出。

9.卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出3.93万元，主要用于单位在职、退休人员工伤、大病医疗补助缴费支出。

10.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金75.07万元，主要用于在职人员住房公积金保障支出。

11.金融支出—其他金融支出—其他金融支出0.50万元，主要用于防范和打击处置非法集资工作开展支出。

五、县对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

本单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，本单位编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，政府采购预算总额3万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算3万元、政府采购工程预算0万元。比2023年预算数6.95万元，减少3.95万元，下降56.83%，减少的主要原因是：我单位办公室设备配套基本已完善，故减少。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

本单位2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计40.37万元，较上年较上年预算数46.07万元，减少5.70万元，增下降12.37%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费用

2024年本单位因公出国（境）费预算为0万元，较2023年无增减变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。变化的原因是：我单位无安排因公出国（境）事项。

（二）公务接待费

2024年本单位公务接待费预算为20万元，较2023年算数25.70万元相比，减少5.70万元，下降22.18%，国内公务接待共计批次为90次，共计接待2600人次。减少的原因主要是：一是按照中央八项规定要求及接待标准等规范，严格控制单位接待支出；二是按照中央及省、州文件精神压减一般性支出，故本年度公务接待支出预算安排比上年减少。

（三）公务用车购置及运行维护费

2024年本单位公务用车购置及运行维护费为20.37万元，较2023年预算数20.37万元相比，无增减变化。其中：公务用车购置费0万元，较上年数，无增减变化；无变化的原因是：我单位无新增购置车辆计划安排。公务用车运行维护费20.37万元，较上年预算数20.37万元无增减变化。预计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。无变化的原因是：一是财政税制等各项改革任务深化，公务车深入基层使用量增加；二是受国际形势影响，燃油费大幅连连上涨，为保障日常公务出行，故与上年持平。

八、重点项目预算绩效目标情况

2024年，本单位无纳入财政预算安排的重点项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

【上年结转】指以前年度安排，共计结转到本年度使用的资金，包括财政拨款结转资金、教育收费和其他资金的结转资金情况。

【基本支出】指保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度支出计划，包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【全面实施预算绩效管理】中共中央、国务院印发的《关于全面实施预算绩效管理的意见》明确，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。“全方位”是指将各级政府收支、部门和单位预算全面纳入绩效管理，实施政府预算、部门和单位预算、政策和项目预算绩效管理。“全过程”是指在事前、事中、事后各个阶段，将预算绩效管理的理念融入预算编制、执行和完成过程，实现预算和绩效一体化。在预算申请环节，建立事前绩效评估机制；在预算编制环节，开展绩效目标管理；在预算执行环节，开展绩效运行监控；在预算完成环节，开展绩效评价，并开展结果应用。“全覆盖”是指推动绩效管理覆盖所有财政资金，并延伸至政府投融资活动，不留死角。统筹实施一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算绩效管理。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】财政存量资金是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的以前年度财政资金，包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、国有资本经营预算结转结余、转移支付结转结余、部门预算结转结余、预算稳定调节基金、预算周转金、财政专户资金、收回存量资金等。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保基本民生、保工资、保运转”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

【“三公”经费】纳入县级财政预决算管理的“三公”经费是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

勐海县财政局2024年机关运行经费68.31 万元，比上年预算数70.83万元，减少2.52万元，下降3.56%，减少的原因是：按照中央及省、州精神各单位压减一般性支出，压减年初预算公用经费15%。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。

事业单位日常公用经费变化情况及原因说明

勐海县财政局下属事业单位勐海县财政局投资评审中心、勐海县国库集中支付中心2024年日常公用经费14.13 万元，比上年预算数14.85万元，减少0.72万元，下降4.85%，减少的原因是：按照中央及省、州精神各单位压减一般性支出，压减年初预算公用经费15%。日常公用经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，勐海县财政局资产总额292.27万元，其中，流动资产36.22万元，固定资产256.03万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.02万元，其他资产0万元。与上年317.37万元相比，本年资产总额减少25.1万元，其中固定资产减少24.56万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数。

（四）其他需要说明的事项

勐海县财政局无上政府性基金预算、政府购买服务预算、县对下转移支付预算、县对下转移支付绩效、上级补助项目支出预算，故政府性基金预算支出预算表、部门政府购买服务预算表、县对下转移支付预算表、县对下转移支付绩效目标表、上级补助项目支出预算表为空表。

 

监督索引号53282218031800111

勐海县财政局2024年度预算公开表20240301081709959.xlsx