各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告勐海县2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算(草案)，请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2016年地方财政预算执行情况

2016年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财税部门深入贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，按照县委县政府确定的总体工作目标，积极发挥财政职能作用，全力组织收入，严格预算执行，强化财政监督，推进财税改革，财政收支平稳增长，财政预算执行情况总体良好。

（一）全县财政预算收入情况

2016年，全县财政总收入完成77717万元，同口径同比减收3831万元，下降4.7%。其中：上划中央两税及所得税21620万元(其中：增值税11974万元；消费税16万元)，同比减收479万元，下降3.8％；上划省级所得税等5534万元（其中：企业所得税2424万元，个人所得税1049万元），同比减收2569万元，下降32％；上划州级营业税等3054万元，同比减收315万元，下降9%。

地方一般公共预算收入完成47509万元，同口径同比增收4575万元，增长10.7%，完成调整预算数47500万元的100%。

政府性基金预算收入完成10587万元，同比增收5129万元，增长94%，完成调整预算数10300万元的103%。

（图一）

（二）全县财政预算支出情况

2016年，全县地方一般公共预算支出完成271130万元，同比增支16334万元，增长6.4%，完成调整预算数265000万元的102%。

（图二）

政府性基金预算支出完成10768万元，同比增支2650万元，增长32.6%，完成调整预算数13500万元的80%。

（三）地方财政预算收支平衡情况

2016年地方一般公共预算收入47509万元，返还性收入8532万元，一般性转移支付收入118433万元，专项转移支付收入61411万元，地方政府债券转贷收入32338万元，动用预算稳定调节基金795万元，调入资金11754万元，以上收入合计280772万元。地方一般公共预算支出271130万元，债务还本支出7338万元，上解支出1118万元，以上支出合计279586万元。收支相抵，结余用于补充预算稳定调节基金1186万元。

2016年政府性基金预算收入10587万元，政府性基金转移支付收入3544万元，上年结余215万元，以上收入合计14346万元。政府性基金预算支出10768万元，调出资金3359万元，以上支出合计14127万元。收支相抵，政府性基金结余219万元。

以上各项数字均为快报数，待州财政局正式批复决算后，再将有关变动情况向县人大常委会报告。

（四）主要工作举措

1. 强化收入征管，促增收保增长。面对经济下行压力加大、政策性减税、后续财源不足等多重减收因素影响，财税部门全力保增长，一是加强部门协调。积极与税务部门、国土部门沟通，多次召开收入协调会，确保财政收入稳定增长；二是完善协税护税机制。成立了协税护税工作领导小组，明确了各部门协税护税职责，搭建了财税信息共享平台，实现了财税信息共享，通过信息平台向两税部门推送疑点税源数据2012条；三是积极应对收入政策改革。深入分析全面推开“营改增”及税收分享比例调整等系列财税政策改革对县级财政收入影响，制定印发了《关于做好建筑行业税收协管工作的通知》，督促建筑企业在当地纳税；四是严格依法征税。加大税收清欠力度，通过税收保全等措施清缴历年欠税2992万元。加大土地出让金等非税收入征收力度，催收历年欠缴土地出让金2200万元。

2. 合理调度资金，保民生补短板。一是积极盘活财政存量资金。制定印发了《勐海县清理盘活结余结转资金管理实施方案》，全年清理盘活财政存量资金14787万元，全力保障重大项目和重点工作资金需求。二是统筹整合财政涉农资金。制定印发了《勐海县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》和《勐海县统筹整合使用财政涉农资金试点方案》，统筹整合财政涉农资金5638万元，全年财政涉及扶贫投入近11亿元，占地方一般公共预算支出41%，全力支持精准脱贫。三是积极争取上级转移支付资金。为有效调动各乡镇各部门抓项目争资金的积极性，制定印发了《勐海县部门单位及乡镇农场争取上级资金考核暂行办法》，全年共获得上级转移支付资金18.84亿元和债券资金3.23亿元。2016年民生支出21.97亿元，占全县地方一般公共预算支出的81%，有效保障了各项民生事业和重大项目建设资金需求。四是调整优化支出结构。优先保障人员工资，及时足额兑现了行政事业单位提标改革性补贴、边疆补贴及警察警衔津贴。

3. 推进财税改革，激发发展活力。一是全面推进财税体制改革。制定印发了《勐海县全面深化财税体制改革实施方案》，预算管理制度改革、国库管理制度改革、地方税制改革、财政监督改革稳步推进。二是推进供给侧结构性改革。全面推开“营改增”、提高小微企业税收起征点等减税措施，减轻企业负担13652万元。取消或降低行政事业性收费和政府性基金征收标准，减轻企业负担161万元。出资1000万元参股云南省信用再担保有限责任公司，以解决县内小微企业融资难问题。三是推进国有企业改革。整合做实投融资平台，将县内5家国有企业股权划入县城投公司，将经营性国有资产、公益性国有资产划转注入县城投公司，公司资产规模达到33亿元，具备一定的投融资功能，公司已成功参与州级平台发行私募债券和向农发行获批融资3亿元。四是推进政府债务管理改革。实行政府性债务规模限额管理和政府性债务财政统一归口管理，严格落实新增政府性债务报经县人大常委会批准制度，组织开展了政府购买服务项目和ppp项目财政可承受能力风险评估。五是推进政府购买服务改革。建立政府向社会力量购买服务制度，制定印发了《关于政府向社会力量购买服务的实施方案》及《勐海县政府购买服务指导目录》。

4. 强化财政监督，提高资金绩效。一是积极推进财政信息公开。按照新《中华人民共和国预算法》规定的公开内容和公开时间在政府网站公开了2015年地方财政决算和2016年地方财政预算情况，督促全县57个部门248个预算单位通过政府网站或部门网站公开了部门预算及“三公”经费预算。二是积极开展财政资金绩效评价。对27个预算单位79个项目进行了绩效目标抽查，对10个项目开展财政资金绩效评价，我县还顺利通过了省财政厅边境转移支付项目绩效评价。三是严格财政监督检查。强化财政日常监督，对122个预算单位进行财政决算监督检查，对7个行政单位盘活财政存量资金情况进行延伸检查等，并督促部门对查出的问题进行了整改。四是严格控制“三公”经费。认真执行中央和省有关厉行节约、反对铺张浪费等相关规定，2016年全县“三公”经费支出2356万元，同比减支98万元，下降3.99%。五是加强政府采购和国有资产监督。严格控制行政事业单位资产配置标准，坚决防止超标采购，2016年全县申请政府采购项目共1119项，节约资金392万元，节约率2.63%。加强国有资产动态管理，制定印发了《勐海县国有资产收益与使用管理实施细则》，组织开展行政事业单位资产清查和盘活国有资产工作。六是认真做好人大代表建议和政协委员提案办理工作。牵头办理建议和提案7件、协办5件，通过调查、提出办理意见和面商等程序及时完成答复。

在总结成绩的同时，我们也要清醒地认识到我县财政运行中存在的困难和问题。主要表现在：一是受经济下行压力和政策性减收等多重因素影响，财政增收困难，对土地出让收入依赖性较大，可用财力增长有限。二是工资性支出、养老保险配套、政策性民生保障等刚性支出规模逐年增加，城乡基础设施建设资金缺口大，财政收支矛盾十分突出，预算平衡压力加大。三是预算执行率不高，资金滞留问题依然突出，财政改革需进一步深化，财政监督和绩效管理力度需进一步加大。面对这些矛盾和困难，我们将以积极的姿态、改革的思维、务实的举措积极应对。

二、2017年地方财政预算草案

2017年地方财政预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会和中央经济工作会议精神，按照“预算编制要细、结构要优、执行要快、绩效要好、信息要明、改革要实”的要求，遵循“保障重点、控制一般、加强统筹、提升绩效”的原则，主动适应经济发展新常态，着力保障改善民生，强化预算绩效理念，创新体制机制，优化资源配置，提高预算管理的规范性、完整性和准确性。

（一）地方一般公共预算收支情况

2017年地方一般公共预算收入安排49500万元，较上年实际完成数增加1991万元，增长4.1%。地方一般公共预算支出安排257431万元，同口径较上年实际完成数增加11301万元，增长4.6%。

地方一般公共预算支出257431万元，主要支出明细:基本支出112289万元；县级财力安排项目支出18442万元；上级专项安排项目支出126700万元。

地方一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入49500万元，转移性收入201103万元，调入资金6753万元，动用预算稳定调节基金1186万元，预计收入总计258542万元。地方一般公共预算支出257431万元，上解上级支出1111万元，预计支出总计258542万元。地方一般公共预算收支平衡。

转移性收入情况：2017年我县转移性收入预计201103万元，较上年增加12727万元，增长6.7%。预计转移性收入明细：返还性收入8532万元；体制补助收入879万元；均衡性转移性支付收入34150万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入等转移性收入1800万元；结算补助收1828万元；企事业单位划转补助收入1162万元；基层公检法司转移支付收入1700万元；义务教育转移支付项目收入10763万元；基本养老保险和低保等转移支付收入12000万元；新型农村合作医疗等转移支付收入13572万元；农村综合改革转移支付收入3500万元;产粮（油）大县奖励资金收入1412万元，重点生态功能区转移支付收入6157万元；固定数额补助收入14120万元；民族地区专项转移支付收入4500万元；边疆地区转移支付收入12000万元；贫困地区转移支付收入8000万元；其他一般性转移支付收入28万元；专项转移支付收入65000万元。

调入资金情况：2017年预计调入资金6753万元，主要是盘活财政存量资金及预算外专户调入资金等。

（二）政府性基金收支情况

2017年政府性基金收入安排22000万元，较上年实际完成数增加11413万元，增长108%；政府性基金支出25500万元，较上年实际完成数增加14732万元，增长137%。

政府性基金支出25500万元，主要支出明细：1. 用于征地和拆迁补偿支出9500万元、土地开发支出6000万元、补助被征地农民支出4000万元、廉租住房及公共租赁住房支出1400万元、农业土地开发资金支出300万元、曼桂水库和勐满水库贷款利息300万元、污水处理厂污水处理服务费300万元、国有土地收益基金支出200万元。2. 上级专项补助基金支出3500万元。

政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入22000万元，政府性基金转移支付收入3500万元, 上年结余219万元，收入总计25719万元。政府性基金预算支出25500万元，支出总计25500万元；基金结余219万元。政府性基金收支平衡。

（三）社会保险基金收支情况

2017年，地方财政社会保险基金收入83074万元，较上年实际完成数增加18639万元，增长29%。地方财政社会保险基金支出77042万元，较上年实际完成数增加18502万元，增长32%。

社会保险基金收支平衡情况：地方财政社会保险基金收入83074万元，转移性收入20377万元，收入总计103451万元。地方财政社会保险基金支出77042万元，转移性支出26409万元，支出总计103451万元。社会保险基金收支平衡。

（四）国有资本经营收支情况

2017年国有资本经营收入17万元，主要是：国有企业应上缴国有资本经营利润预计收入2万元，股利、股息预计收入15万元。国有资本经营支出17万元，主要用于教育支出。

三、2017年财政工作重点

为全面完成2017年财政收支预算和各项财政工作目标，我们将按照县委的决策部署，重点抓好以下工作：

（一）积极培植财源，促进财政增收。充分发挥财政资金引导和带动作用，促进产业转型升级，加大财政产业发展投入，注重培植税源，不断增强经济发展的后劲。用好、用活国家政策，多方筹集资金，支持和撬动支柱产业发展，促进县域经济提质增效，带动财政增收。认真落实好各项结构性减税政策，切实减轻企业负担，增强企业市场活力。

（二）狠抓增收节支，确保收入目标。积极做好“营改增”改革的后续管理和跟踪评估，分析改革对企业发展和县级财政收入的影响。完善税收征收管理，大力推进以“政府主导、财税联动、部门配合、信息支撑、齐抓共管”为主要内容的财税信息共享系统建设，强化财税信息分析利用，提高税收征管质量和效率。加大土地出让收入征缴力度，确保非税收入及时足额入库。采取切实有效措施，加大争取上级支持力度。认真贯彻落实中央八项规定，树立“过紧日子”的思想，严控“三公”经费，硬化预算约束，大力压缩一般性支出，切实降低行政运行成本，力保财政收支平衡。

(三)优化支出结构，保民生补短板。突出“三保一促”原则，保工资、保运转、保政策性民生支出，促经济社会事业发展。突出重点“补短板”，科学统筹财力支持重点行业和重点领域资金需求，优先保障教育、医疗卫生、就业和社会保障等公共服务领域投入，不断提高财政保障能力。继续加大财政对“三农”的投入力度，围绕精准脱贫，加大财政涉农资金整合力度。全力筹措资金，保障重点项目资金需要。简化专项资金审批程序，加快资金拨付进度，提高资金使用效率。

（四）深化财政改革，提升管理水平。推进供给侧结构性改革，切实减轻企业负担。全面推进财税体制改革，改革预算管理制度，改进预算编审程序，硬化预算执行管理，建立跨年度预算平衡机制，实行财政中长期规划。深化国库管理制度改革，健全完善国库单一账户体系，推进国库集中支付业务电子化管理，进一步清理规范财政和预算单位暂存暂付款，严禁“以拨代支”虚列收支，严禁违规借款或垫付财政资金。推进国有企业改革，完善国有企业监管体制，改革国有企业薪酬制度，做大做实县内投融资平台。继续推进政府购买服务管理改革，搭建政府购买服务统一信息发布平台及购买服务项目管理系统，督促各部门制定行业实施细则，规范政府和社会资本合作模式。

（五）强化财政监督，提高资金绩效。推进财政信息公开，提高财政预决算透明度。强化内部控制监督，加强财政资金监督检查。强化国有资产和政府采购监督，严控资产配置规模，严禁超标采购。严格实行政府性债务规模限额管理，加强政府购买服务项目财政可承受能力风险评估，防范财政风险。加强社会保险基金监督，防范管理风险。加强财政资金绩效管理，强化绩效考评结果运用。

各位代表：做好2017年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导和县政协的关心支持下，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，努力开创全县财政改革与发展的新局面！

附：勐海县2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算（草案）01-28表(1).xls

县十五届人大一次会议大会秘书处

     二○一七年二月十九日