—2017年8月10日在县十五届人大常委会第四次会议上

县财政局副局长  胡茂琴

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告勐海县2016年地方财政决算和2017年上半年地方财政预算执行情况。

一、2016年地方财政决算情况

(一)财政收支决算情况

2016年，全县地方一般公共预算收入47,509万元，同口径相比增收4,575万元，增长10.7%，完成调整预算数47,500万元的100%。政府性基金预算收入完成10,587万元，同比增收5,129万元，增长94%，完成调整预算数10,300万元的103%。

全县地方一般公共预算支出271,130万元，同比增支16,334万元，增长6.4%，完成调整预算数265,000万元的102%。政府性基金预算支出10,768万元，同比增支2,650万元，增长32.6%，完成调整预算数13,500万元的80%。

 (二)州财政对我县2016年地方财政决算批复变动情况说明

2017年2月在县十五届人民代表大会第一次会议上报告一般公共预算结余补充预算稳定调节基金为1,186万元，《西双版纳州财政局关于2016年州财政与勐海县财政年终结算有关事项的通知》（西财预发〔2017〕202号）批复我县一般公共预算结余补充预算稳定调节基金为2073万元，增加887万元，变动的主要原因：一是州财政批复我县返还性收入减少1万元、一般性转移支付增加735万元、专项性转移支付减少2万元；二是州财政批复我县调入资金减少1万元；三是州财政批复我县上解上级支出减少156万元。

2017年2月在县十五届人民代表大会第一次会议上报告的政府性基金结余数为219万元，州财政批复我县政府性基金结余数为87万元，减少132万元。减少的原因是州财政批复我县基金上解上级支出增加132万元。

   （三）财政收支预算平衡情况

2016年全县地方一般公共预算收入47,509万元，返还性收入8,531万元，一般性转移支付收入119,168万元，专项转移支付收入61,409万元，动用预算稳定调节基金795万元，调入资金11,753万元，债务转贷收入32,338万元，以上收入合计281,503万元。全县地方一般公共预算支出271,130万元，上解上级支出962万元，债务还本支出7,338万元，补充预算稳定调节基金2,073万元，以上支出合计281,503万元。收支平衡。

2016年政府性基金预算收入10,587万元，上级补助收入3,543万元，上年结余215万元，以上收入合计14,345万元。政府性基金预算支出10,768万元，调出资金3,358万元，上解上级支出132万元，以上支出合计14,258万元。收支相抵，政府性基金结余87万元。

二、2017年上半年地方财政预算执行情况

1-6月，全县财政总收入累计完成42,069万元，同比增收929万元，增长2.3%。地方一般公共预算收入完成25,151万元，同比减收1,867万元，下降6.9%，完成预算数49,500万元的50.8%，实现时间过半收入任务过半。其中：税收收入完成12,797万元，同比增收2,420万元，增长23.3%，占地方一般公共预算收入的50.9%，比上年同期提高12个百分点，收入结构进一步优化。

县级收入分部门完成情况：国税部门完成6,428万元，同比增收2,135万元，增长49.7%,完成征收目标14,000万元的45.9%；地税部门完成6,763万元，同比增收272万元，增长4.2%，完成征收目标11,000万元的61.5%；财政部门完成11,960万元，同比减收4,274万元，下降26.3%，完成征收目标24,500万元的48.8%。

政府性基金收入完成9,039万元，同比增收7,160万元，增长381.1%，完成预算数22,000万元的41.1%。

地方一般公共预算支出完成129,651万元，同比增支15,165万元，增长13.2%，完成预算数257,431万元的50.4%。

 政府性基金支出16,395万元，同比增支14,894万元，增长992.3%，完成预算数25,500万元的64.3%。

三、2017年上半年主要工作情况

（一）切实采取措施，提高财政保障能力。一是积极培植财源。筹措资金6,928万元用于工业园区征地和解决园区企业用地历史遗留问题，从债券资金中安排工业园区基础设施建设资金5,550万元。及时下达省级茶产业发展资金1,000万元和企业发展专项资金739万元，安排494万元资金用于普洱茶品牌打造和宣传。二是全力组织收入。层层压实工作责任，县政府将财政收入任务分解下达各征收部门，与部门签订目标责任书，对收入任务完成情况进行督办，征收部门细化收入任务到分管领导和业务股室，每月及时上报收入目标任务完成情况。强化税收共治，及时向县政府汇报“营改增”后建筑行业税收外流的风险和对策，县政府及时组织各项目部门召开专题会议，要求各部门切实采取措施，确保建筑业税收留在县内。加大执法部门经费保障力度，确保罚没收入等非税收入及时入库，积极催收土地出让收入，1-6月清缴历年土地出让金5,598万元。三是全力争取上级支持。积极争取上级转移支付资金，1-6月财政部门向上级财政争取各项转移支付资金共计15,659万元，其中：边境地区转移支付项目资金12,079万元，农业综合开发项目资金1,465万元，农村综合改革财政奖补资金2,115万元。积极协调各部门高质量储备项目，认真梳理存量债务，主动向上级财政部门反映我县存量债务情况和建设资金需求，争取获得更大的债券转贷资金支持，通过全县各部门共同努力，我县共获得新增债券资金57,000万元和置换债券资金3,490万元。四是积极盘活财政存量资金。在对部门资金进行清理盘活基础上，首次对教育、社保、扶贫3个财政专户进行清理，1-6月共清理盘活统筹使用财政存量资金5,842万元，有效缓解了财政支出压力。

（二）优化支出结构，惠民生补短板。1-6月全县民生支出共计107,621万元，占地方一般公共预算支出的83%。一是补齐教育短板。上半年教育资金支出24,463万元，同比增长18%。加快学前教育发展，提高学前教育公用经费预算标准，改善学前教育办学条件。全力推进义务教育均衡发展，全面实施薄改项目，有效解决中小学运动场、学生宿舍等不足的问题。加快发展高中教育，提高高中学生公用经费预算标准，支持县一中引进先进教学模式。积极推进教育扶贫，免除普通高中建档立卡家庭学生学杂费、有效落实两免一补、国家助学金、生源地信用助学贷款、贷免扶补等政策。二是持续推进脱贫攻坚。上半年农林水支出26,225万元，同比增长62.5%，进一步改善农业农村基础设施条件，加大扶贫投入，县级财政年初预算安排扶贫资金2,240万元重点用于建档立卡贫困户发展产业和建房贷款贴息，指定5,000万元新增债券资金专项用于扶贫项目。为确保各乡镇各部门扶贫工作的开展，安排扶贫工作经费330万元。三是进一步改善医疗卫生条件。医疗卫生支出23,474万元，同比增长34%，重点保障了县医院、勐遮卫生院、疾控中心综合楼建设项目和城乡居民基本医疗保险补助。

（三）推进财政改革，提升管理水平。一是推进财政预算管理改革。深化部门预算管理改革，编制2017-2019年中期财政规划，向县人代会全面报送部门预算，引进中介机构对县级财政安排的专项资金进行绩效评价。深化国库集中支付管理改革，实行国库集中支付电子化管理，全面推行公务卡结算，严格控制财政专户和预算单位账户，清理财政暂付款1460万元，收回财政专户借出资金1,666万元。积极推进专项转移支付管理改革，制定出台了《关于深入推进省对下专项转移支付资金管理改革的实施方案》，推行上级专项资金申报项目库管理。二是积极推进国有企业管理改革。在出台国有企业薪酬制度基础上，进一步完善国有企业用人制度，正在草拟《勐海县县属国有企业市场化选聘高级管理人员实施办法》。支持县城投公司整合国有企业股权和资产，城投公司已成功参与州级发行私募债券，预计获得债券资金1.5亿元。支持县城投公司参股西双版纳志天配售电有限责任公司，清理注销因政策性因素长期停业的“僵尸企业”勐海县种子公司。三是积极推进供给侧结构性改革。认真落实营改增、提高小微企业税收起征点、减免或取消行政事业性收费等结构性减税降费政策，以上减税降费政策共减轻企业负担5,577万元。

（四）强化监督管理，提高资金效益。一是继续推进预决算信息公开。县财政局通过政府门户网站及时完整公开了勐海县2016年财政预算执行情况和勐海县2017年财政预算，督促全县62个部门129个预算单位通过政府门户网站及单位公示栏及时公开了2017年部门预算及“三公”经费预算。二是加强财政资金绩效评价。组织全县43个预算单位开展项目资金绩效自评，评价资金19,140万元。委托中介机构对县级资金安排的6个项目开展绩效评价，评价资金3,078万元。三是加强财政资金日常监督。对卫生、驻昆办、林业等10家单位执行财经法律法规、专项资金使用、“三公”经费支出和国有资产管理等情况进行了专项检查。配合县纪委等部门对县公安局等6家单位开展“小金库”治理专项检查。制定印发了《关于开展执行财经纪律情况自查自纠的通知》，在全县范围开展执行财经纪律自检自查。完成全州扶贫资金交叉检查，协助勐腊县对我县扶贫资金检查。四是认真做好人大代表建议和政协委员提案办理工作。牵头办理建议和提案11件、协办3件，通过调查、提出办理意见和面商等程序完成答复。

（五）加强政府债务管理，防范财政风险。一是加强政府债务日常管理。执行政府债务限额管理，规范政府举债行为，严格举债程序，新增政府性债务须报县人大常委会批准，通过政府债务信息系统滚动管理政府性债务。二是积极化解政府债务。2017年将偿债资金4617万元列入财政预算，截止6月末，全县地方政府性债务47,768万元，较上年末减少987万元。三是加强政府债务监督。按照上级财政要求，组织相关部门认真学习财政部50号、87号文件，对政府购买服务项目和已入库PPP项目进行了自检自查，要求各相关部门和金融机构对照文件认真整改。

总体来看，今年上半年我县财政预算执行情况稳定，财政收支均实现了时间过半任务过半。同时，我们也要清醒地看到财政预算执行和财政工作中存在的困难和问题，主要表现在：一是税源结构单一，税收基础薄弱，财政持续增收能力不足。二是营改增、提高小微企业税收起征点、增值税税率由四档改三档等结构性减税，降低或取消部分行政事业性收费等政策性因素对财政收入影响逐步显现。三是刚性支出增长较快，脱贫攻坚、城乡基础设施建设资金需求规模大，不可预见支出较多，财政收支矛盾异常突出。四是财政资金绩效不高，违规使用财政资金问题时有发生。这些问题，我们将高度重视，积极采取措施，加强财政精细化管理，强化财政监督和绩效管理，不断提高财政管理水平。

四、下半年工作重点

下半年，财政部门将继续认真落实县委决策部署，按照县第十五届人民代表大会第一次会议确定的财政收支目标，全力组织收入，强化资金监管，确保各项目标任务的完成。

（一）强化收入管理，提高财政保障能力。一是大力培植财源，继续加大产业发展投入力度，认真落实好各项减税降费政策，持续抓好优势产业，壮大支柱财源。二是依法组织财政收入，加强税源分析、监控，加大欠税清缴力度，以查促收、以查促管，堵塞税源漏洞，最大限度挖掘税收潜力，全力做到应收尽收。加强财税部门与项目部门的沟通联系，发挥综合治税作用，层层压实责任，确保全年收入目标任务完成。三是积极争取上级财政支持，尽快将项目前期费分配到各部门，支持各部门做好项目储备，积极向上级财政反映我县的困难，力争获得更多转移支付资金支持。

   （二）优化支出结构，全力保障重点支出。面对异常尖锐的财政收支矛盾，财政部门将更加注重优化支出结构，突出重点，真正把有限的资金用在刀刃上，一是要切实保障基本支出，有效落实“保工资、保运转、保基本民生”的财政保障责任，及时兑现国家规定的个人待遇相关政策，从严控制“三公”经费。二是支持改善民生，确保全县一般公共预算民生支出比重稳定在80%以上。全力保障扶贫投入，坚决打好脱贫攻坚战；加大教育投入，提升学前教育公共服务能力，推进城乡义务教育均衡发展；强化社会保障建设，全力推进财政供养人员养老保障制度改革，完善社会保障体系，推进基本公共卫生服务体系建设，改善公共服务条件；加大基础设施建设投入，改善城乡人居环境。

（三）推进财政改革，增强发展动力。一是继续推进预算管理改革，实行全口径预算管理，完善财政资金统筹使用机制，强化预算约束，严格执行先有预算、后有支出。加强财政存量资金管理，严格执行限期使用、到期收回。继续推进政府预决算、部门预决算和“三公”经费公开。二是继续推进国库集中支付管理改革，全面推行公务卡制度，严格执行公务卡强制结算目录。三是推进国有企业改革，建立以管资本为主的国有资本监管体系，完善公司法人治理结构，改革国有企业薪酬制度和用人制度。加快推进农垦企业改革，有效盘活农垦企业资源。

（四）强化财政监督，提升资金绩效。严格依法理财，组织开展行政事业单位财务人员和分管领导执行财经纪律业务培训，积极推进“双随机一公开”工作，强化财政内控体系建设，在关键环节实行分事行权、分岗设权。严格财政监督，加强扶贫资金、社保资金等财政资金监督检查力度，开展行政企事业单位会计信息质量专项检查。加强财政资金绩效管理，将绩效管理融入到预算编制、执行、监督、审计整改等各个环节，强化绩效考评结果运用，将绩效考评结果作为年度预算安排的重要依据，实现财政资金安排与绩效优劣挂钩。加强政府债务管理，严禁通过政府购买服务形式违法违规举债，严禁以任何形式对融资平台公司债务提供担保，切实防范政府债务风险。

主任、各位副主任、各位委员。总体看来，今年是我县财政极为困难的一年，财政工作面临的形势十分严峻，任务艰巨，压力很大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大常委会的监督支持下，以更加坚定的信心、更加有力的措施、更加扎实的工作，确保完成各项目标任务，以优异的成绩迎接党的十九大胜利召开。

以上报告，请予审议。