关于勐海县2013年地方财政预算执行情况

和2014年地方财政预算

草案的报告

一、2013年地方财政预算执行情况

2013年，在县委的正确领导下，县人大及其常委会、县政协的有效监督支持下，全县财政部门深入贯彻落实党的十八大精神，按照构建公共财政体制的要求，创新理财思路，积极组织收入，优化支出结构，强化监督管理，较好地发挥了财政职能，财政预算执行情况总体良好。

（一）全县财政预算收入情况

全县财政总收入完成70,155万元，同比增收11,683万元，增长20%。其中：上划中央“两税”14,507万元（增值税14,247万元、消费税260万元），同比减收2,089万元，下降13%；上划中央和省级所得税13,064万元（企业所得税11,162万元、个人所得税1,902万元），同比减收992万元，下降7%；上划省级和州级营业税3,772万元；其它收入3,735万元。上划收入共计35,078万元。

全县地方公共财政预算收入完成35,077万元，同比增收10,015万元，增长40%，完成调整预算数35,000万元的100%。

地方政府性基金收入完成21,141万元，同比增收14,666万元，增长227%，完成人民代表大会批准的预算数20,000万元的106%。

 

 

 

 

（二）全县财政预算支出情况

2013年全县地方公共财政预算支出完成175,216万元，同比增支10,573万元，增长6%，完成调整预算数174,900万元的100%。
    地方政府性基金支出完成29,915万元，同比增支3,952万元，增长15%，完成调整预算数23,745万元的126%。

 （三）预算收支平衡情况

2013年全县地方公共财政预算收入35,077万元，返还性收入5,102万元，一般性转移支付收入78,781万元，专项转移支付收入52,269万元，上年结余收入319万元，调入资金7,359万元，以上收入合计178,907万元。全县地方公共财政预算支出175,216万元，上解上级支出1,531万元，国债还本支出1,677万元，以上支出合计178,424万元。收支相抵，地方公共财政预算结余483万元。

2013年地方政府性基金预算收入21,141万元，政府性基金转移支付收入10,288万元，上年结余收入745万元，以上收入合计32,174万元。地方政府性基金预算支出29,915万元，调出资金1,582万元，以上支出合计31,497万元。收支相抵，地方政府性基金结余677万元。

以上各项数字均为快报数，待州财政局正式批复决算后，再将有关变动情况向县人大常委会报告。

（四）主要工作举措

1.抓实税收征管，确保收入应收尽收。面对税收出现减收、财政支出高位运行的严峻形势，我们始终将“保收入”放在重中之重的位置，主动作为，综合挖潜，以信息化网络服务平台为支撑，强化税源监控，及时掌握税源动态，加大税收监管力度，规范税收减免行为，大力清缴欠税，有效防控税收流失。深入推进社会综合治税，强化税收协控联管责任，提高税收征管精细化管理水平，确保税收收入稳步增长。主动与税务部门沟通，不定期召开收入协调分析会，共同研讨全县税收运行形势，查找税收征管中存在的问题，不断强化征管措施。加大对重点税源、重点企业、重点税种的排查和征管力度，深入勐海茶业、英茂糖业、七彩云南等重点税源企业调研，加强进度督查，定期通报情况，确保收入及时足额入库。在税收收入增幅下滑的情况下,严格执行“收支两条线”管理规定，加强非税收入组织工作，保证了各项非税收入应收尽收。

2. 优化支出结构，全力保障民生需求。坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，突出重点，科学调度，全力确保“三农”、民生和社会事业支出需求。不断完善社会保障体系建设，足额落实社会保险、社会救助、优抚安置、社会福利、创业就业等各类配套资金35,414万元。安排教育支出33,535万元，保障了农村义务教育经费法定支出和各类教育专项资金的及时到位。在保障基本公共卫生服务资金的同时，安排医疗卫生支出18,775万元，实施了医药卫生体制“五项”改革。支持送戏下乡、农村文化体育活动广场建设及广播电视“村村通”等文化体育支出1,268万元。全县城镇居民保健费、农业人口独生子女保健费、孕前优生健康检查项目和流动人口管理等计划生育经费支出1,110万元。支持“三农”力度加大，建立财政支农支出稳定增长机制，认真落实发展高效农业、农业规模经营、农业综合开发等扶持政策，争取上级资金2,554.75万元，实施了现代农业发展蔬菜和边境一线兴边富民片区综合示范项目。2012年度投资2,030.43万元的农业综合开发项目通过了省级验收，2013年度计划投资605万元实施农业综合开发项目2个。安排农林水事务、交通支出40,178万元，为提高农业抵御自然灾害的能力，促进农村经济发展奠定了基础。认真落实各项惠农政策，兑付各类惠农补贴资金7,571.58万元。投入资金6,257.22万元（财政奖补资金1,824.11万元），实施了152件村级公益事业“一事一议”财政奖补项目。同时县级还注入产业发展资金1,000万元，整合产业、支农、科技资金，有效支持了我县粮、糖、茶、汉麻、石斛等产业的发展。

3. 深化财税改革，管理水平稳步提升。按照省、州的总体要求，制定《勐海县营业税改征增值税试点工作实施方案》，稳步推进“营改增”试点工作，顺利完成各项改革任务。深化国库集中支付改革，推行财政专户资金管理信息系统，提高资金支付和会计核算效率，增强了资金支付的安全性。继续深化政府采购制度改革，严格管采分离，进一步完善政府采购程序和方式，不断扩大政府采购范围和规模，全年共办理采购业务410宗，采购总额2,597万元，节约资金79万元，节约率为3.04%。

4.发挥财政职能，监管措施不断增强。预算公开步伐加快，通过政府网站、部门网站及公开栏等媒体及时向社会公开政府预算、部门预算、“三公经费”预决算、粮食补贴、农村义务教育贫困寄宿生生活补助及农村医疗救助等各类民生补贴信息，进一步增强了预算管理的透明度。积极开展财政资金项目支出绩效评价，2011年均衡性转移支付绩效评价工作顺利通过省财政厅专家组考核；完成84家单位2013年县级财政支出预算绩效目标的申报工作，核减项目资金21,285.9万元；完成2012年度兴边富民片区综合示范项目及中央农业科技推广示范项目补助资金的绩效评价工作。严格财政监督检查，对全县行政事业、社会团体和国有企业等233个单位进行了“小金库”清查工作，清理整顿了财政资金专户，保障了财政专项资金安全。规范和加强国有资产管理，认真执行行政事业单位、企业国有资产管理办法等相关法律法规，全年共发生处置残值收入150.2万元，资金已全部上缴国库。

在总结成绩的同时，我们也要清醒地认识到，当前财政工作还存在许多困难和问题：财源结构不优，内生动力不足，财政增收乏力，财政收入持续稳定增长困难较大。社会事业、民生保障等政策性增支项目不断增多，财政收支矛盾比较突出。财政管理基础工作有待进一步加强，财政资金管理绩效有待进一步提高。这些问题需要我们进一步采取措施，切实加以解决。

二、2014年地方财政预算草案

2014年地方财政预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中全会和中央经济工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府的总体部署，按照“全面完整、量入为出、收支平衡”的原则和“实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、有保有压”的工作方针，深化财税改革，着力开源增收，强化征管，不断增强财政实力；着力优化结构，统筹兼顾，不断提高财政保障水平；着力改革创新，强化监管，不断提升财政资金绩效，促进全县经济社会和谐发展。

2014年，全县地方公共财政预算收入安排40,250万元，比2013年增5,173万元，增长15%；地方公共财政预算支出安排191,956万元，比2013年增16,740万元，增长10%。

地方公共财政预算支出191,956万元，主要支出明细项目：县级财力安排基本支出56,744万元（其中：人员工资及其他个人支出52,727万元、工会经费449万元、福利费186万元、公用经费和罚没返还3,382万元）。县级财力安排专项支出23,915万元。上级专项转移支付支出109,297万元。预备费2,000万元。

全县地方公共财政收支预算平衡情况：地方公共财政预算收入40,250万元，上级财力性转移支付补助收入43,420万元，调入资金550万元,上级专项性转移支付收入109,297万元，地方公共财政预算上年结余483万元, 预计收入总计194,000万元。地方公共财政预算支出191,956万元，上解上级支出1,500万元，国债还本支出544万元，预计支出总计194,000万元。地方公共财政预算收支平衡。

2014年，全县地方政府性基金收入安排24,300万元，比2013年增3,159万元，增长15%；政府性基金支出安排34,450万元，比2013年增4,535万元，增长15%。

地方政府性基金支出34,450万元，主要支出明细项目：残疾人保障支出540万元，国有土地使用权出让收入安排支出23,328万元，国有土地收益基金支出167万元，农业土地开发支出140万元，上级政府性基金转移支出10,023万元，政府住房基金支出50万元，育林基金支出102万元，森林植被恢复费安排支出100万元。

2014年，全县地方政府性基金预算收支及平衡情况：地方政府性基金预算收入24,300万元，政府性基金专项转移支付收入10,023万元,地方政府性基金上年结余677万元，预计收入总计35,000万元。地方政府性基金预算支出34,450万元，调出资金550万元，预计支出总计35,000万元。地方政府性基金预算收支平衡。

2014年，社会保险基金预算收入57,934万元，其中:社会保险基金预算收入38,886万元，转移性收入19,048万元。社会保险基金支出57,934万元，其中：社会保险基金预算支出32,719万元，转移性支出25,215万元。

三、完成2014年财政工作任务的主要措施

2014年是我县全面实现“十二五”规划目标的关键之年，财政部门将按照县委十一届七次全会和县第十四届人民代表大会第二次会议确定的各项目标任务，抢抓机遇，科学理财，着力做好以下四方面的工作：  
    （一）着力挖潜增收，不断做大收入蛋糕

密切关注中央、省、州财税制度改革政策措施，加强与上级主管部门的联系，强化政策研究，科学制定增收措施，积极论证申报项目，争取上级财政扶持。进一步发挥财政引导资金作用，创新融资模式，激励银行信贷投放，激活民间资本，更好地服务县域经济发展。认真分析财税收入形势，切实抓好重点地区、重点税源、重点税种的有效监控，挖掘财政增收潜力。坚持依法征管，积极支持税务部门开展税收稽查，强化社会综合治税，有效堵塞税收漏洞，确保应收尽收。强化非税收入征管，加大土地出让收益、国有资源有偿使用、政府性基金等征管清收力度，拓宽增收渠道，确保财政收入持续稳定增长。

（二）着力保障民生，不断优化支出结构

按照“保运转、重民生、促发展”的原则，财政支出重点向与人民群众生活直接相关的民生领域和经济发展的重点领域倾斜。完善义务教育经费保障机制，促进教育资源的合理配置，推动义务教育均衡发展。加大对医疗卫生和社会保障事业的投入力度，深化医疗卫生体制改革和医疗保险制度改革，逐步提高对低收入群体的保障水平和困难群体的救助水平。加快保障性安居工程建设，加大保障房和农村危房改造投入力度。切实保障惠农强农政策落实，及时发放各项惠农补贴资金，整合财政支农项目资金，支持现代农业发展和新农村建设。重点保障县委、县政府重大决策和规划项目、实事工程项目支出。

（三）着力强化监管，不断提升资金绩效

进一步规范部门预算编制，建立编制科学、预算透明、执行严格、监督有力的预算管理机制，严格预算执行，强化支出责任。加强财政资金绩效管理和考评，规范绩效目标申报和审核，扩大绩效目标覆盖范围，开展涉及重大民生等重点领域支出绩效评价工作，注重评价结果应用，加大监督信息披露和公示力度，不断提高财政资金使用效益。认真执行专项转移支付资金国库集中支付政策的有关规定，加强各类资金的监督管理，建立健全资金管理办法，完善内部稽核、内部制衡和相互纠错机制，确保资金使用规范、安全、有效。进一步建立和完善国有资产管理制度，不断提高管理水平，促进国有资产保值增值。强化财政监管，严肃财经纪律，加强财政违法责任追究，努力构建财政资金运行全过程监管机制。严格执行中央八项规定及厉行节约、反对浪费要求，从严控制一般性支出和“三公”经费支出，节约行政成本，深入推进财政政务公开，主动接受社会各界监督，努力打造阳光财政。

（四）着力深化改革，不断提高理财水平

深化财税体制改革，完善财政管理制度建设，扎实推进部门预算、国库集中支付、政府采购和非税收入征管体制改革，运用信息化、专业化和系统化的管理技术，建立健全工作规范、责任制度和评价机制，明确职责分工，完善岗责体系，提升财政科学化、精细化管理程度，不断提高财政管理效能。

各位代表，2014年是全面贯彻落实党的十八届三中全会精神的关键之年，也是全面深化改革的开局之年。做好2014年财政工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，积极履行公共财政职能，真抓实干，创新图强，圆满完成全年预算收支任务，为加快实现勐海跨越发展、建设生态文明和谐美丽勐海做出新的贡献！