勐海县财政局2021年预算信息公开
监督索引号53282218031800000
勐海县财政局2021年预算公开说明
第一部分勐海县财政局2021年部门预算编制说明
第二部分勐海县财政局2021年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、部门财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
六、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费类项目）
八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、部门上年结余结转支出预算表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、一般公共预算“三公”经费支出预算表
十四、县本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十五、县本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十六、县对下转移支付预算表
十七、县对下转移支付绩效目标表
十八、部门新增资产配置表
十九、部门基本信息表（一）
二十、部门基本信息表（二）
勐海县财政局2021年部门预算编制说明
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《勐海县财政局关于做好2021年预算公开工作的通知》（海财预字〔2021〕96号）的相关要求，现将勐海县财政局2021年部门预算公开如下：
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
勐海县财政局是政府工作部门，为正科级，加挂勐海县人民政府国有资产监督管理委员会、勐海县人民政府金融办公室牌子。
勐海县财政局贯彻落实党中央、省委、州委以及县委关于财政、国资、金融工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政、国资、金融工作的集中统一领导。主要职责是：
1.贯彻执行国家、省、州、县有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励企业、公益事业发展的财政政策。为全县人才工作提供财政政策保障。
2.对财政、财务、会计管理的规范文件、代政府拟定政策性文件及各项实施细则的合法性审核，承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。
3.承担各项财政收支管理工作。负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算及执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告决算情况。承担财政收支标准体系建设工作。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织预决算公开工作。组织实施和考核预算绩效管理。拟定地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟定有关资金（基金）的财务管理制度。
4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。负责地方税收政策管理。拟定涉及财政改革政策措施。提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策的建议。负责研究拟定非税收入具体实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。执行彩票管理办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。
5.负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟定和执行政府采购政策并监督政府采购程序合法性。
6.拟定和执行地方政府性债务管理的实施办法。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。向县人大常委会报告债务专项预算调整方案。指导和监督全县加强政府性债务管理。
7.按规定拟定行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。编制年度全县国有资产管理情况报告。
8.制定国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。监缴县本级国有资本收益。
9.制定政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制县本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。
10.负责审核并汇总编制全县和县本级社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。
11.参与拟订县本级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。
12.根据县人民政府授权，开展财政领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多变开发机构、外国政府贷（赠）款。
13.负责管理和指导全县会计工作。负责监督实施国家统一会计准则制度，内部控制规范，监督管理代理记账工作。承担会计从业人员的管理工作。
14.根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责，监管所出资企业的国有资产。落实管党治党责任，全面加强国有企业党的建设，负责对所监管企业及有关企业党的建设的组织协调及督促指导。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任，负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。指导国有企业改革和重组，推进现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。按照法定程序和干部管理权限对所监管企业管理者进行建议任免、考核奖惩，建立完善选人用人和管理者激励约束机制。负责组织所监管企业上交国有资本收益。负责督查检查所监管企业安全生产等工作。负责企业国有资产基础管理，建立完善相关管理制度。
15.贯彻执行国家、省、州、县关于金融工作的方针政策和法律法规。研究分析金融运行情况。负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、典当行等机构的监督管理。负责县人民政府与驻县金融管理部门和监管部门的联系沟通工作，支持驻县金融监管部门依法履行监督管理职责。推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励金融机构服务勐海地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展。协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作。负责牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序。组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议。承担勐海县防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，负责统筹防范和打击非法集资等非法金融活动。依授权组织、协调、指导地方金融机构重大风险和案件的调查处理。
16.完成县委、县政府交办的其他任务。
（二）机构设置情况
勐海县财政局机关设15个内设机构及两个下属事业单位分别是：
1.局机关：办公室、综合与研究股、法规和政府采购管理股（行政审批股）、税政股、预算股、国库股、经济建设股、行政政法股、教科文化股、社会保障股、农业农村股、会计监督评价股、国有资产管理股、国有企业管理股、金融股。
2.下属事业单位：勐海县财政局国库集中支付中心、勐海县财政局投资评审中心。
（三）重点工作概述
2021年重点工作
1.加强党建引领统筹推进。树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央始终保持高度一致。以“一切工作到支部”为导向，把党建工作向助推发展、组织收入、民生保障等各项业务延伸，使财政各项工作统筹协调推进。
2.压实全面从严治党主体责任。坚持“严管就是厚爱”，加强法律法规、廉洁教育和职业道德学习教育，组织开展廉政风险大排查，加大执纪监督力度，突出落实上级重大决策部署以及“8小时之外”的监督，提升财政干部廉洁从政意识和拒腐防变能力。
3.集中有限财力保重点。面对全球疫情持续、经济下行的严峻形势，牢固树立过“紧日子”思想，打好“铁算盘”，严格控制和压减一般性支出，严格预算约束，集中有限财力优先保障兜底“三保”、应对疫情防控、乡村振兴、生态文明建设和民生改善等重点支出。
4.全面实施预算绩效管理。一是建立绩效激励约束机制。通过绩效目标管理和绩效评价成果应用，进一步实现政策的贯彻落实和优化完善、政府职能的有效履行和优化调整、公共财政资源的优化配置和效率提高。二是完善绩效目标管理机制。将预算绩效目标编审范围管理范围向四本预算和所有部门拓展。三是完善绩效审核约束机制。落实部门预算绩效目标的编制责任，督导责任，健全绩效评价结果反馈制度和绩效问题整改责任制，完善责任约束机制。
5.强化推进财政改革发展。坚决贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实党中央、省、州和县的部署要求,坚持向深化改革要动力、坚持向强化统筹要资源、坚持向优化管理要效率，不断细化各项改革方案和举措，不断推动财税改革向纵深发展。
二、预算单位基本情况
本单位编制2021年部门预算单位共3个。其中：财政全额供给单位3个（财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位1个；事业单位1个）；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。截至2020年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制59名，其中：行政编制 47名，事业编制12名。在职实有57人，其中：财政全额保障 57人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。离退休人员25人，其中： 离休0人，退休25人。
车辆编制2辆，实有车辆2辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2021年部门预算总收入1114.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1114.34万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，财政专户管理资金收入0万元、事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。上年结余、结转0万元。
与上年1408.23万元对比，减少293.89万元，下降20.87%，减少的原因主要是：因我县县级可用财力增长缓慢，2021年度财政收支矛盾异常突出等原因，县级财力以“保工资、保运转、保基本民生”为主要目标，本年度未能将项目经费纳入预算统筹安排，故收入较上年减少。
（二）财政拨款收入情况
2021年部门财政拨款收入1114.34万元，其中：本年收入1114.34万元，上年结余结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1114.34万元（本级财力1114.34万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元。
与上年1400.20万元对比，减少285.86万元，下降20.42%，减少的原因主要是：一是因我县县级可用财力增长缓慢，2021年度财政收支矛盾异常突出等原因，县级财力以“保工资、保运转、保基本民生”为主要目标，本年度未能将项目经费纳入预算统筹安排；二是在职人员因工作需要调离单位；三是在职人员转退休；四是按照中央及省、州精神各单位压减一般性支出，压减年初预算公用经费10%，故收入较上年减少。
四、预算单位支出情况
2021年部门预算总支出1114.34万元。本年财政拨款安排支出1114.34万元，其中：一般公共预算安排支出1114.34万元，政府性基金安排支出0万元，国有资本经营排支出0万元。财政专户管理资金安排支出0万元，单位资金安排支出0万元。与上年1408.23万元对比，减少293.89万元，下降20.87%，减少的原因主要是：一是因我县县级可用财力增长缓慢，2021年度财政收支矛盾异常突出等原因，县级财力以“保工资、保运转、保基本民生”为主要目标，本年度未能将项目经费纳入预算统筹安排；二是在职人员因工作需要调离单位；三是在职人员转退休；四是按照中央及省、州精神各单位压减一般性支出，压减年初预算公用经费10%，故支出较上年减少。
（一）财政拨款安排支出变化情况及原因
本年财政拨款安排支出1114.34万元，其中：基本支出1114.34万元，项目支出0万元。比2020年预算数1400.20万元，减少285.86万元，下降20.42%。具体变动情况及原因分析如下：
1.基本支出预算变化情况及原因
2021年用于保障本单位及下属事业单位正常运转的日常支出1114.34万元，比2020年预算数1185.73万元，减少71.39万元，下降6.02%。减少的原因主要是：一是在职人员因工作需要调离单位；二是在职人员转退休；三是按照中央及省、州精神各单位压减一般性支出，压减年初预算公用经费10%，故用于保障本单位及下属事业单位正常运转的日常支出比上年减少，其中：
（1）基本工资、津贴补贴等工资福利支出943.48万元，占基本支出的84.67%,比2020年预算1013.44万元减少69.96万元，下降6.90%，减少的原因主要是：一是在职人员因工作需要调离单位；二是在职人员转退休。
（2）办公经费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费（商品和服务支出）支出89.36万元，占基本支出的8.02%，比2020年预算94.11万元，减少4.75万元，下降5.05%，减少的原因主要是：一是在职人员转退休；二是按照中央及省、州精神各单位压减一般性支出，压减年初预算公用经费10%。
（3）对个人和家庭的补助支出81.5万元，占基本支出的7.31%，比2020年预算78.18万元，增加3.32万元，增长4.24%，增加的原因主要是：单位退休人员增加1人，故对个人和家庭的补助支出增加。
（4）资本性支出0万元，占基本支出的0%，与2020年预算相比，无增减变化。
2.项目支出预算变化情况及原因
2021年用于保障本单位及下属事业单位完成特定的行政工作任务或事业发展目标项目0个，安排0万元。比2020年预算214.47万元，减少214.47万元，下降100%，减少的原因主要是：我县县级可用财力增长缓慢，2021年度财政收支矛盾异常突出等原因，县级财力以“保工资、保运转、保基本民生”为主要目标，本年度未能将项目经费纳入预算统筹安排，收入减少导致支出减少。
（二）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1.“2010601”一般公共预算支出—财政事务—行政运行642.86万元，主要用于在职人员、辅助人员工资福利支出及开展工作业务等费用支出。比2020年预算数721.40万元，减少78.54万元，下降10.87%，减少的原因是：一是在职人员因工作需要调离单位；二是在职人员转退休。三是按照中央及省、州精神各单位压减一般性支出，压减年初预算公用经费10%。
2.“2010650”一般公共预算支出—财政事务—事业运行运行146.21万元，主要用于在职人员工资支出及开展工作业务等费用支出。比2020年预算数145.97万元，增加0.24万元，增长0.16%，增长的原因是：工资正常晋升变动，故预算增加。
3.“2080501”社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休82.27万元，主要用于单位退休人员统筹外工资支出。比2020年预算数78.92万元，增加3.35万元，增长4.24%，增长的原因是：单位退休人员增加1人，故预算增加。
4.“2080505”社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出71.27万元，主要用于在职人员基本养老保险缴费支出。比2020年预算70.34万元，增加0.93万元，增长1.32%，增长的原因是：在职人员工资正常晋升，缴费工资金额变动，故预算增加。
5.“2080506”社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出35.63万元，主要用于在职人员职业年金缴费支出。比2020年预算35.17万元，增加0.46万元，增长1.31%，增长的原因是：在职人员工资正常晋升，缴费工资金额变动，故预算增加。
6.“2101101”卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗37.77万元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出。比2020年预算数37.27万元，增加0.50万元，增长1.34%，增长的原因是：在职人员工资正常晋升，缴费工资金额变动，故预算增加。
7.“2101102”卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗9.56万元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出。比2020年预算数9.45万元，增加0.11万元，增长1.34%，增长的原因是：在职人员工资正常晋升，缴费工资金额变动，故预算增加。
8.“2101103”卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助30.44万元，主要用于单位在职、退休人员公务员医疗补助缴费支出。比2020年预算数29.64万元，增加0.80万元，增长2.70%，增长的原因是：在职人员工资正常晋升，缴费工资金额变动，故预算增加。
9.“2210201”住房保障支出—住房改革支出—住房公积金58.33万元，主要用于在职人员住房公积金保障支出。比2020年预算数57.57万元，增加0.76万元，增长1.32%，增长的原因是：在职人员工资正常晋升，缴费工资金额变动，故预算增加。
（三）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
按经济科目分组财政拨款安排支出1114.34万元，其中：基本支出1114.34万元，主要用于：
1.工资福利支出
基本工资198.63万元（其中：基本支出198.62万元，项目支出0万元）
津贴补贴254.30万元（其中：基本支出254.30万元，项目支出0万元）
奖金121.01万元（其中基本支出121.01万元，项目支出0万元）。
绩效工资70.14万元（其中基本支出70.14万元，项目支出0万元）。
机关事业单位基本养老保险缴费71.27万元（其中基本支出71.27万元，项目支出0万元）。
职业年金缴费35.63万元（其中基本支出35.63万元，项目支出0万元）。
职工基本医疗保险缴费44.54万元（其中基本支出44.54万元，项目支出0万元）。
公务员医疗补助缴费30.44万元（其中基本支出30.44万元，项目支出0万元）。
其他社会保障缴费16.46万元（其中基本支出16.46万元，项目支出0万元）。
住房公积金58.33万元（其中基本支出58.33万元，项目支出0万元）。
其他工资福利支出42.73万元（其中基本支出42.73万元，项目支出0万元）。
2.商品和服务支出
办公费3.00万元（其中：基本支出3.00万元，项目支出0万元）
水费0.70万元（其中：基本支出0.70万元，项目支出0万元）。
电费2.20万元（其中：基本支出2.20万元，项目支出0万元）。
邮电费10.10万元（其中：基本支出10.10万元，项目支出0万元）。
差旅费3.54万元（其中：基本支出3.54万元，项目支出0万元）。
维修（护）费1.00万元（其中：基本支出1.00万元，项目支出0万元）。
公务接待费4.00万元（其中：基本支出4.00万元，项目支出0万元）。
工会经费8.91万元（其中：基本支出8.91万元，项目支出0万元）。
福利费4.96万元（其中：基本支出4.96万元，项目支出0万元）。
公务用车运行维护费6.00万元（其中：基本支出6.00万元，项目支出0万元）。
其他交通费用40.68万元（其中：基本支出40.68万元，项目支出0万元）。
其他商品和服务支出4.27万元（其中：基本支出4.27万元，项目支出0万元）。
3.对个人和家庭的补助
生活补助81.50万元（其中：基本支出81.50万元，项目支出0万元）
4.资本性支出
办公设备购置0万元（其中：基本支出0万元，项目支出0万元）
（四）财政专户管理资金支出情况
本单位无财政专户管理的支出。
（五）单位资金支出情况
本单位无单位资金安排的支出。
五、县对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
本单位无中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
本单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
本单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
本单位无政府采购预算。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
本单位2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计47.50万元，其中，安排因公出国（境）费用0万元，公务用车购置及运行费21.00万元，公务接待费26.50万元。与上年预算数相比，无增减变化。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费用
2021年本单位因公出国（境）费预算为0万元，与上年预算数相比，无增减变化。无变化的原因是：我单位无安排因公出国（境）事项。
（二）公务接待费
2021年本单位公务接待费预算为26.50万元，主要用于单位规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。与上年预算数相比，无增减变化。无变化的原因是：财政税制等各项改革深化，上级调研、学习及业务培训等增加，故本年度公务接待支出预算安排与上年持平。
（三）公务用车购置及运行维护费
2021年本单位公务用车购置及运行维护费为21.00万元，主要用于单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。其中：公务用车购置费0万元，与上年预算数相比，无增减变化。共计购置公务车0辆，年末公务用车保有量为2辆。无变化的原因是：我单位无新增购置车辆计划安排。公务用车运行费21.00万元，与上年预算数相比，无增减变化。无变化的原因是：一是财政税制等各项改革任务深化，公务车深入基层使用量增加；二是2021年继续加强疫情防控及控制任务任重道远，故本年度公务用车运行费支出预算安排与上年持平。
八、重点项目预算绩效目标情况
2021年，本单位无纳入财政预算安排的重点项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】事业收入是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。单位应当根据本年度事业单位经营活动计划，结合上年度事业单位经营收入规模、经营状况和市场行情等因素进行预计。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】财政存量资金是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的以前年度财政资金，包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、国有资本经营预算结转结余、转移支付结转结余、部门预算结转结余、预算稳定调节基金、预算周转金、财政专户资金、收回存量资金等。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】纳入州级财政预决算管理的“三公”经费是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
勐海县财政局2021年机关运行经费77.86万元，比上年295.38万元，减少217.52万元，下降73.64%，减少的原因是：一是因我县县级可用财力增长缓慢，2021年度财政收支矛盾异常突出等原因，县级财力以“保工资、保运转、保基本民生”为主要目标，本年度未能将项目经费纳入预算统筹安排；二是按照中央及省、州精神各单位压减一般性支出，压减年初预算公用经费10%；三是上年同期数中包含勐海县财政局下属事业单位勐海县财政局投资评审中心日常公用经费，2021年勐海县财政局投资评审中心日常公用运行费单独列示，故减少。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
事业单位日常公用经费变化情况及原因说明
勐海县财政局下属事业单位勐海县财政局投资评审中心2021年日常公用经费11.53万元，因往年下属事业单位日常公用经费包含在局机关经费中反映，故无上年对比数。日常公用经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、维修（护）费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。
附件：
勐海县财政局2021年部门预算公开表20210524100447692.xlsx
勐海县财政局2021年“三公”经费预算表.xls
勐海县财政局2021年三公经费预算说明.doc
勐海县财政局2021年预算重点领域财政项目文本公开.doc