勐海县2015年地方财政决算和2016年

上半年地方财政预算执行情况报告

——2016年7月28日在县十四届人大常委会第二十七次会议上

县财政局副局长  胡茂琴

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告勐海县2015年地方财政决算情况和2016年上半年地方财政预算执行情况。

一、2015年地方财政决算情况

2015年，在县委的正确领导和县人大及其常委会、县政协的有效监督支持下，全县财政部门深入贯彻落实党的十八大及十八届三中、四中、五中全会和习近平总书记考察云南系列重要讲话精神，按照县委县政府年初确定的工作目标，坚持“保民生、保重点、促建设、促发展”，积极发挥财政职能作用，着力增强财政运行协调性、可持续性，财政收入实现平稳增长，财政预算执行情况总体良好。

 (一)财政收支决算情况

2015年，全县地方一般公共预算收入46,434万元，增收4,363万元，增长10.37%，完成预算数46,300万元的100.3%。政府性基金预算收入5,458万元，减收12,392万元，下降69.42%，完成预算数20,300万元的26.89%。

全县地方一般公共预算支出254,796万元，增支47,153万元，增长22.71%，完成调整预算数243,000万元的104.8%。政府性基金预算支出8,118万元，减支14,752万元，下降181.72%，完成调整预算数23,000万元的35.3%。

(二)州财政对我县2015年地方财政决算批复变动情况说明

2016年2月在县十四届人大四次会议上报告的一般公共预算结余数为795万元，州财政拟批复我县一般公共预算结余数为0万元，减少795万元。减少的原因是补充预算稳定调节基金795万元。

2016年2月在县十四届人大四次会议上报告的政府性基金结余数为189万元，州财政拟批复我县政府性基金结余数为215万元，增加26万元。增加的原因是州级退回多计提上缴的地质灾害防治基金26万元。

（三）财政收支预算平衡情况

2015年全县地方一般公共预算收入46,434万元，返还性收入5,032万元，一般性转移支付收入110,195万元，专项转移支付收入89,071万元，上年结余1,382万元，调入资金4,552万元，债务转贷收入1,011万元，以上收入合计257,677万元。全县地方一般公共预算支出254,796万元，上解上级支出1,075万元，债务还本支出1,011万元，安排预算稳定调节基金795万元，以上支出合计257,677万元。收支相抵，一般公共预算结余0万元。

2015年政府性基金预算收入5,458万元，政府性基金转移支付收入3,671万元，上年结余1,077万元，债券转贷收入500万元，以上收入合计10,706万元。政府性基金预算支出8,118万元，调出资金1,899万元，债券还本支出500万元，上解支出负26万元，以上支出合计10,491万元。收支相抵，政府性基金结余215万元。

二、2016年上半年地方财政预算执行情况

（一）地方一般公共预算收支完成情况

1-6月，全县地方一般公共预算收入完成27,176万元，增收2,638万元，增长10.8%，完成县人民代表大会批复预算数51,000万元的53.3%。

地方一般公共预算收入分部门完成情况：国税部门完成2,920万元，减收486万元，下降14.3%，完成既定目标5,330万元的52.3%；地税部门完成8,022万元，减收339万元，下降4.1%，完成既定目标16,875万元的47.5%；财政部门完成16,234万元，增收3,463万元，增长27.1%，完成既定目标28,795万元的56.4%。

1-6月，地方一般公共预算支出累计完成114,486万元，增支19,259万元，增长20.2%，完成县人民代表大会批复预算数270,000万元的42.4%。

（二）政府性基金收支执行情况

政府性基金收入累计完成1,879万元，增收226万元，增长13.7 %，完成县人民代表大会批复预算数22,180万元的8.5%。

政府性基金支出累计完成1,501万元，减支8,100万元，下降84.4%，完成县人民代表大会批复预算数25,820万元的5.8%。

三、2016年上半年主要工作情况

（一）强化收入征管，确保收入进度。一是完善协税护税工作机制。积极搭建财税信息共享平台，报请县政府成立了财税信息共享平台工作领导小组，明确了部门协税护税职责，1-6月通过财税信息共享平台向税务部门推送疑点税源数据15条。二是积极采取措施应对财税政策变动影响。认真分析全面推开营业税改征增值税、增值税分享比例重大调整等系列财税政策变动对县级收入影响，针对营改增对建筑业税收的影响，县财政联合县国税、县地税制定印发了《关于做好建筑行业税收协管工作的通知》，督促注册地在县外的承建企业在当地纳税。三是强化收入预算执行分析。密切关注经济形势变化对税收影响，强化财政预算执行月报、季度分析。四是加强非税收入管理。督促部门加大罚没收入等非税收入征缴力度，积极催收土地出让收入，确保非税收入及时足额入库。通过采取一系列收入征管措施，1-6月地方一般公共预算收入完成27,176万元，同比增长10.8%，完成全年预算的53.3%，实现时间过半，任务过半目标。

（二）全力组织资金，补短板惠民生。一是建立向上级争取资金考核机制。报请县委县政府制定印发了《勐海县部门单位及乡镇农场争取上级资金考核暂行办法》，调动各乡镇、各部门抓项目争资金的积极性，力争我县获得更多更大上级资金支持。同时定期通报部门争取上级资金情况，1-6月全县收到上级财政专项资金共计3.8亿元。二是积极报项目争资金。1-6月县财政局组织申报专项资金项目55个共计1.65亿元，其中：一事一议财政奖补项目资金3,020万元、边境地区转移支付项目资金10,100万元、土地治理项目600万元、基层政权建设项目280万元、勐海县品牌建设项目2,500万元。并指导本地龙头企业、专业合作社积极申报产业化经营财政补助项目1,254万元和产业化贷款贴息项目1,500万元。三是积极盘活财政存量资金。1-6月共清理盘活财政存量资金8,878万元，有效缓解了财政支出压力。四是督促部门加快支出进度。今年上半年，县财政局分6批次约谈了28个部门主要领导及财务人员，并在全县通报了支出进度慢的预算单位。五是调整优化支出结构。优先保障工资发放，1-6月累计发放工资29,713万元，及时足额兑现了改革性补贴、提标边疆补贴及警衔津贴；全力保障“三农”、教育、医疗卫生及社会保障等民生支出，1-6月民生支出90,415万元，增长6.7%，占全县一般公共预算支出近80%，有力支持了扶贫攻坚、教育均衡发展、禁毒防艾等工作。

（三）加强政府债务管理，防范财政风险。一是强化政府债务管理。严格执行政府债务限额管理，严格履行新增政府性债务报县人大常委会批准程序。二是积极组织资金化解政府债务。2016年将偿债资金5,075万元列入财政预算，截止6月末，全县地方政府性债务28,320万元，较上年末减少1,803万元。三是组织开展ppp项目可行性论证，委托会计师事务所和工程造价咨询公司对曼桂水库工程ppp项目进行了财政承受能力评估和物有所值评价。四是组织申报省级新增政府债券项目资金2.5亿元和存量债务置换债券项目资金6,470万元，支持重大项目建设。

（四）推进财政改革，提升管理水平。一是深化部门预算管理改革。强化预算编审体系和预算支出绩效目标建设，严格执行厉行节约和控制“三公经费”相关规定，正确处理部门需求与财政供给矛盾。二是深入推进国库管理制度改革。规范国库集中支付管理，严格资金拨付流程，积极推行公务卡结算方式，加强单位账户和财政专户管理，严格执行账户开设报批手续。三是积极推进政府向社会力量购买服务管理改革。报请县政府制定印发了《关于政府向社会力量购买服务的实施方案》及《勐海县政府购买服务指导目录》，进一步深化行政管理体制改革，提高公共服务质量和效率。四是积极推进国有资产管理改革。组织开展了清理盘活行政事业单位国有资产工作，清理出闲置房屋6万㎡、门面1.6万㎡、土地160宗1166亩，并报请县政府将经营性门面划入县城投公司、将土地划入土地收储中心收储。按照州政府工作部署和县政府工作要求，县财政牵头相关部门协助财通证券公司组织开展了勐海县投融资平台整合工作，提出了勐海县融资平台整合方案。

（五）强化财政监督，提高资金绩效。一是积极推进财政预算信息公开。2016年全县57个部门248个预算单位通过政府网站或部门网站公开了部门预算及“三公”经费预算，县财政在政府网站公开了财政预算和决算。二是积极开展财政资金绩效评价。对18个预算单位2015年县本级预算安排的22个项目进行了绩效目标抽查，涉及资金9,328万元，对基层政权建设项目和工业园区产业发展资金开展了绩效评价，评价金额937万元。三是严格控制“三公经费”。认真执行中央和省有关厉行节约、反对铺张浪费规定的要求，上半年全县“三公”经费支出693万元，同比减少230万元，下降24.9%。四是加强政府采购监督。上半年全县申请政府采购项目共365项，采购预算4,515万元 实际采购资金4,278万元，节约237万元，节约率为5.2 %。五是加强国有资产监管。严格控制行政事业单位资产配置标准，坚决防止超标采购。规范国有资产出租行为和处置行为，严格执行公开招租和公开拍卖，上半年公开招租收入及资产拍卖收入共计940万元。六是认真做好人大代表建议和政协委员提案办理工作。县财政局牵头办理7件协办5件建议和提案，通过调查、提出办理意见和面商等程序已完成答复。

总体来看，今年上半年我县财政预算执行情况稳定，财政收入任务过半，财政支出全力保障。同时，我们也要清醒地看到财政预算执行和财政工作中存在的问题，主要表现：一是财政收入虽然实现增长，但非税收入占比过高，对土地出让收入依赖性较大，可用财力增长有限。二是工资性支出、养老保险配套等刚性支出规模逐年增加，城乡基础设施建设项目资金缺口大，财政收支矛盾十分突出，预算平衡压力较大。三是预算执行率不高，资金滞留问题依然突出，财政绩效需进一步提升，财政改革有待进一步深化。这些问题，我们将高度重视，积极采取措施，加强财政科学化精细化管理，不断提高预算管理水平。

四、下半年工作重点

下半年，财政部门将继续认真落实县委、县政府决策部署，加强财政管理，严格预算执行，确保财政收支任务完成和各项财政政策的落实。

（一）强化征收管理，确保收入任务。加强与两税部门协调，认真分析收入形势，全力组织收入。挖掘增收潜力、拓宽增收渠道、做到应收尽收。抓好财税信息共享平台建设，加强税源监控。加强税收检查监督，严厉打击偷税漏税。加强非税收入征收管理，加大土地出让收入征缴力度，确保完成全年收入任务。

（二）强化支出管理，保障改善民生。严格执行财政预算，加快财政支出进度。抓好项目储备与申报，全力争取上级资金支持。加强结余结转资金管理，严格实行“限期使用、到期收回”制度。强化支出绩效管理，提高财政资金使用效益。围绕扶贫攻坚，有效整合涉农资金。加大财政教育投入，支持教育均衡发展。以城乡居民社会养老保险、新型农村合作医疗和城镇居民医疗补助为重点，完善各项社保制度。

（三）强化财政监督，推进绩效管理。加强财政监督检查。积极开展《云南省财政监督办法》宣传学习，组织开展行政企事业单位会计信息质量检查。加强财政资金绩效管理，将绩效管理融入到预算编制、执行、监督、审计整改等各个环节，通过专家考评和委托中介机构考评等方式做好重点项目绩效评价，提高绩效评价质量。强化绩效考评结果运用，将绩效考评结果作为年度预算安排的重要依据，实现财政资金安排与绩效优劣挂钩。

（四）深化财政改革，规范财政运行。继续深化部门预算管理改革，严格预算追加，按照“先有预算、后有支出，没有预算、不能支出”的原则，维护预算严肃性和约束力。继续推进公务卡制度改革，扩大公务卡使用范围，将公务卡覆盖到所有公务人员，严格实施预算单位公务卡强制结算目录。深化国库集中支付制度改革，规范预算单位财政授权支付业务，减少现金支付结算。积极推进政府向社会力量购买服务管理改革，搭建政府购买服务统一信息发布平台及购买服务项目管理系统，督促各部门制定行业实施细则。加快推进投融资体制改革，配合证券公司和评估、审计中介机构做好勐海县投融资平台整合工作，有效整合国有企业股权，清理盘活国有企业资产及公益性国有资产，做大做实县内投融资平台，支持融资平台公司参与州级平台发行债券或向银行融资，为县内重大项目建设争取资金。

 主任、各位副主任、各位委员。总的看来，今年是我县财政极为困难的一年，财政工作面临的形势十分严峻，任务艰巨，压力很大。我们将在县委县政府的坚强领导下，在县人大常委会的监督支持下，以更加坚定的信心、更加有力的措施、更加扎实的工作，确保完成各项目标任务。

以上报告，请予审议。