勐海县2012年1月份财政预算收支执行情况

 

我县财政工作在县委、县政府的领导及上级财政部门的关心支持下，按照构建公共财政体制的要求，深化改革，推进依法理财进程，严格执行预算管理规定，财政收支执行取得了较好的开端。

一、全县财政收入完成情况

财政总收入完成情况：2012年1月全县财政总收入完成9968万元，同比增收2778万元，增长39%。其中：上划两税收入4984万元(其中：增值税4941万元；消费税43万元)，同比增收2313万元，增长87％；上划所得税692万元（其中：企业所得税577万元，个人所得税115万元），同比减收1430万元，下降67%；上划营业税143万元，同比增收38万元，增长36%。

地方一般预算收入完成情况：1月完成地方财政一般预算收入4127万元，同比增收1835万元，增长80%。

政府性基金预算收入完成情况： 1月完成政府性基金收入216万元，同比增收216万元。

本辖区总收入10570万元，同比增收3216万元，增长44%。共计上划税额6227万元，其中上解中央及省级固定收入386万元。

地方一般预算收入分部门完成情况：国税部门完成1726万元，同比增收766万元，增长80%；地税部门完成1254万元，同比增收6万元；财政部门非税收入完成1147万元，同比减收1063万元，增长1265%。

二、全县财政支出完成情况

地方一般预算支出完成情况：1月完成地方一般预算支出4334万元，同比减支1450万元，下降25%。

政府性基金预算支出完成情况：1月完成政府性基金支出169万元，同比增支169万元。

三、财政收支预算执行情况分析

(一) 收入方面

全县财政总收入完成9968万元，同比增收2778万元，增长39%。增收的原因主要是：

1.增值税增收幅度较大，增值税(100%)同比增收3052万元，增长86%。

其中：酒精、白糖增值税同比增收875万元，增长100%，主要是上年跨期税款增加和英茂公司因甘蔗收购进项发票未开出抵扣，故税款增加；茶叶增值税同比增收1932万元，增长64%，主要是茶业有限公司12月份跨期税款比上年增加1924万元，故税款大幅增加；电力增值税同比增收246万元，增长128.8%，主要是华能景洪水电厂、天生桥电站、南果河电站征收幅度较大，增长比例分别为100%、388%、80%；黑色金属冶练-锰矿增值税同比增收222万元，增长100%，主要是雄泰公司属于民政福利企业，享受即征即退的政策，本月无退税款。

2.营业税（75%）同比增收115万元，增长37%。主要是企业建筑业营业税、金融保险业营业税、交通运输业及租赁和商务服务业营业税增收。

3.城市维护建设税同比增收136万元，增长75%。主要是随增值税、营业税和消费税收入的增收而增收。

4.企业所得税(100%)同比减收1407万元，下降67%，主要原因是上年同期有预缴企业所得税款。今年元旦和春节两个法定节日集中在1月份，税源大户口暂无企业所得税预缴入库。

5.个人所得税(100%)同比减收295万元，下降68%，主要原因为一是上年同期入库不可比的利息、股息和红利所得收入175万元；二是因为工资薪金个人所得税费用扣除标准的提高，工资薪金所得税同比减收101万元；三是随着增值税和营业税起征点的提高，享受税收优惠政策的纳税户增多等。

(二) 支出方面

全县一般预算支出4334万元，同比减支1450万元，下降25%。减支的主要原因是：

1.一般公共服务类支出512万元，同比减支331万元，下降39%，主要是上年同期实施县档案馆综合楼建设工程，支付工程款344万元。

2.公共安全支出263万元，同比减支38万元，下降13%。主要是上年同期拨付“两庭”建设款100万元。

3.社会保障和就业支出764万元，同比减支720万元，下降49%。主要是上年同期拨付城市居民最低生活保障352万元，农村最低生活保障405万元。

4.农林水事务支出544万元，同比减支1008万元，下降65%。主要是上年同期拨付大型灌区续建配套400万元，归还农村路网“村村通”建设借款581万元。

从财政收支执行情况看，在县委、县政府的正确领导下，我县收支运行良好。在州财政的支持帮助下，补助款及时到位，使我县确保了工资的按时足额发放，保证了机构正常运转、社会稳定的需求，还保证了重点支出的拨付。为我县经济社会的发展开了一个好头。

 

                          勐海县财政局

                二〇一二年二月十五日