勐海县财政局人民银行勐海县支行关于印发勐海县国库集中支付电子化业务管理实施方案的通知

各预算单位、财政国库集中支付业务代理银行：

为规范我县国库集中支付业务电子化管理，保障财政资金安全，提高业务办理效率，根据省财政厅、州财政局统一部署，勐海县财政局、人民银行勐海县支行制定了《勐海县国库集中支付电子化业务管理实施方案》，现予印发，请遵照执行。执行中若遇到问题，请及时向勐海县财政局、人民银行勐海县支行反映。

勐海县财政国库集中支付电子化管理改革实施方案

按照云南省财政厅、西双版纳州财政局的统一安排部署，勐海县被确定为2017年11月开展第二阶段国库集中支付电子化试点县市之一。为确保电子化改革工作顺利推进，根据《中华人民共和国电子签名法》、《云南省国库集中支付业务电子化管理实施办法（暂行）》、《云南省县（市、区）财政国库集中支付电子化管理改革实施方案》和有关管理规定，结合我县实际,制定本改革实施方案。

一、目的意义

财政国库“十二五”规划提出要“积极推进国库集中支付电子化管理”，这是在新阶段、新形势下，保障财政资金安全，深化国库改革的一项基础性、战略性工作，具有十分重要的现实意义：

一是从基础上筑牢财政资金安全防线，有助于加强廉政风险防控建设。传统管理模式单靠纸质凭证衔接各个业务管理环节，在实际执行过程中经常出现制度执行不到位和信息不对称，造成系统内部审核控制与纸质凭证管理相互脱节，未形成完整的管理链条，给违规使用财政资金以可乘之机，甚至可能诱发腐败问题。实施支付电子化管理，将原来相对独立分散的安全控制扩展为依靠固化的流程、规则及信息安全技术共同构建的立体“防护网”，确保任何人都无法单独完成财政资金支付业务，支付流程中的任何操作都运行在阳光下，靠系统管资金、管账户、管干部，最大限度的杜绝财政资金管理漏洞，防范财政资金安全风险。

二是从根本上提高财政资金运行效率，有助于提升政府部门行政效能。随着财政国库管理制度改革的不断推进，财政国库部门业务处理量迅速增长，传统资金支付管理方式下，业务人员需逐岗手工签章、逐笔打印凭证、每日往返银行取单送单，耗费大量的人力、物力、财力。实施支付电子化管理，取消纸质凭证流转，不再需要专门印制凭证单据，不再需要进行电子信息与纸质单据的人工核对，预算单位财务人员足不出户即可完成资金支付，并可“全天候”进行用款业务办理，将工作人员从大量的体力劳动中解放出来，大大降低了行政运行成本，提高了工作效率和财政资金运行效率，政府部门的行政效能得到大幅提升。

三是从整体上提升国库管理水平，有助于深化国库管理制度改革。实施支付电子化管理，既是财政管理创新的内在要求，也是转变财政管理方式的重要途径。支付电子化管理，取消纸质单据仅仅是表象，其核心和实质是业务变革，可谓“牵一发而动全身”。比如，国库业务审核方式、账务处理方式、凭证管理方式、印鉴管理方式等都将随之变化,有助于建立起动态校验、电子验章、自动对账、全流程跟踪等新型业务管理形式；比如，在工资统发、公务卡还款等批量小额资金支付业务方面，可取消银行过度账户及辅助还款环节，转变为财政或预算单位直接自动化处理；再比如，以解决人民银行清算时间限制为契机，简化县级国库集中支付流程，快速推广和完善县级国库集中支付改革。

二、任务目标

按照财政部和省财政厅“统筹规划、分步实施、业务导向、技术支撑”的总体思想和建设原则，参照我省实际情况，遵循循序渐进、稳步推进的原则，将勐海县国库集中支付电子化管理改革工作分为二个关键阶段：

第一阶段（2017年11月-2018年1月）：在县级财政国库、人民银行勐海县支行、4家代理银行和20家预算单位中开展国库集中支付电子化管理推广试点工作。开展县级的实拨业务、直接支付业务、试点预算单位授权支付业务的试点上线，实现财政与代理银行、财政与人民银行、预算单位与代理银行、代理银行与人民银行之间的支付电子化应用。

第二阶段（2018年2月-2018年12月）：扩大预算单位实施范围,基本实现预算单位国库集中支付电子化应用全覆盖。同时，开展预算单位自助柜面业务的推广应用。

三、建设内容

基于财政部关于支付电子化“统一标准、统一规范、统一支撑软件”的改革要求，结合省、州财政信息一体化系统的现状和管理需求，建设内容包括：

（一）部署电子凭证库及电子印章系统

财政采用省级和州级集中部署模式（其中州级物理托管省厅），建立以“电子凭证库”为核心的省、州、县（市）财政国库集中支付电子化安全支撑体系。

人民银行和代理银行采用全省大集中部署模式，州和县（市）支行共享省级的国库集中支付电子化安全支撑体系。

（二）财政业务系统升级配置

按照国库集中支付电子化管理改革工作要求，对财政现有业务系统进行升级，确保电子支付业务数据高效、完整和安全。

（三）部署短信平台

在全县部署短信平台，借助移动通信功能，实现业务办理的实时通知，进一步强化支付电子化后的安全保障机制。

四、建设原则

按照财政部关于支付电子化管理改革“统一规划、统一标准、统一支撑软件”的总体部署和省、州财政推广实施要求，结合我县财政业务现状及管理特点，在实施财政国库集中支付电子化安全支撑体系时，遵循以下几个原则：

一是确保安全。确保安全要从制度和技术两个方面建设，制度建设方面，县财政局、人民银行勐海县支行出台保障资金安全的各种管理措施，明确财政、预算单位和代理银行在资金安全管理中的责任和操作细节；在技术保障等方面，充分利用身份认证和电子签名技术，建立电子凭证库（电子凭证专柜），实现相关电子信息的安全存储、归档、自动验证、可控打印、审计追踪等功能，确保电子信息的安全性、真实性、完整性和不可篡改性。

二是遵守规范。国库集中支付电子化管理改革实施过程中，各参与方要共同遵守财政部和中国人民银行研究制定的《国库集中支付业务电子化管理接口报文规范2.0》等各项规范和标准文件，以及财政和人民银行联合制定支付电子化管理实施办法。

三是统筹兼顾。国库集中支付电子化管理项目建设工作，不仅涉及财政、人行，还涉及预算单位和代理银行，要根据单位和代理银行实际情况，统筹兼顾，因地制宜，具体实施。

四是逐步推进。预算单位授权支付电子化支付改革在20家试点单位取得成功的基础上按照统一规划，稳步推进原则，分批分期推广实施。

五、总体方案

财政国库集中支付电子化管理改革，是国库管理与现代信息技术融合，按照一套标准规范、两个软件(“支撑控件”和“自助柜面”)，联通财政、人行、代理银行三方，实现财政、人行、代理银行和预算单位四方电子化管理。

（一）基本框架

财政国库集中支付电子化安全支撑体系总体结构如下：

财政支付电子化安全支撑体系主要由电子凭证库、安全软件基础设施、安全硬件基础设施、管理制度和业务规范及开发手册和技术规范五个部分构成，系统功能具有模块化、可扩展、灵活性等特点。

其中，电子凭证库是安全支撑体系的核心，其安全支撑应用接口具有开放性，可支持不同厂家的安全软件基础产品（如身份认证系统等）接入；

系统功能如下：

1、电子凭证库。包括电子凭证库管理、消息中间件、安全支撑接口三大部分。其中：

电子凭证库主要包含凭证版本管理、凭证分类管理、凭证收发管理、凭证作废及恢复管理、凭证查询管理、凭证打印管理等内容，同时，电子凭证库还包含相关权限管理、信息审计、差错处理等基础性管理功能。

消息中间件支持电子凭证信息的可靠传输（加密传输），与凭证库凭证收发管理协同，做好电子凭证的发送及接收相关工作。

安全支撑接口主要包括软硬件兼容接口及电子凭证库服务接口，国库支付系统及银行系统基于此接口规范进行改造开发，满足财政资金安全电子支付的需要。

2、安全软件基础设施。包括身份认证系统（CA）、电子印章系统二个部分。其中：

电子印章系统采用电子印章技术，将印章持有人的电子签名认证证书与其管理的实物印章图像有效绑定，可支持电子印章的制作、发放、挂失和更换等处理，并可依据管理需要，按国家安全部门认可的控制规范进行盖章、验章等，实现了电子世界的数字签名和物理世界的印章之间的对应处理。电子凭证库可通过标准化接口调用电子印章管理相关功能实现对电子凭证的验章、盖章等处理。

通过与财政部认可的身份认证服务器进行衔接，完成数字证书鉴别的功能。

3、安全硬件基础设施。包括签名服务器、USBKEY（U盾）等在内的PKI/CA基础设施。其中：

签名服务器提供在各类服务器上进行高速的、多任务并行处理的进行RSA或ECC密码算法运算以满足系统证书管理和应用数据的签名／验证的要求。

通过调用安全设备（签名服务器），提供签名、验签以及加密解密服务。其签名验签系统功能主要包括：实现设备证书的签名、实现服务器验签、实现服务器加密和解密。

USBKEY（U盾）用于存放CA数字证书和电子印章等。

（二）业务模式

我县国库集中支付电子化改革涉及财政（含预算单位）、人行及代理银行三方，业务范围：

1）财政与人民银行间的实拨、清算、收入业务电子化；

2）财政与代理银行间授权支付直接支付业务电子化；

3）代理银行与人行间清算业务的电子化。

（三）工作职责

支付电子化管理涉及制度建设、业务梳理、系统改造、信息安全等多个方面，各环节工作环环相扣、互为前提，任何一个环节出现疏漏都会影响整体进程和效果，需要参与方高度协调、通力协作，才能保证实施工作流畅进行。各相关单位要增强大局意识，根据职责分工，将任务落实到具体岗位，责任明确到具体人员，搞好内部分工协作，确保按时保质完成任务。

1.财政部门在电子支付管理工作中主要职责

组织开展财政国库集中支付电子化管理改革工作，制定本级财政国库集中支付电子化实施方案与制度体系，负责业务培训，指导业务办理，建立与人行、代理银行间的联席会议制度,负责支付电子化的推广实施工作。

2.中国人民银行在电子支付管理工作中主要职责

人民银行勐海县支行按照财政厅、人民银行昆明中心支行统一要求，配合同级财政部门组织开展本级财政国库集中支付电子化管理改革工作，督促指导县级代理银行开展国库集中支付电子化管理改革工作，通过网络终端办理清算和对账业务。

3.代理银行在电子支付管理工作中主要职责

做好内部管理制度建设和相关业务处理系统配套建设等工作；按照与财政部门、人民银行签订的协议及有关规定，及时、准确、快捷、安全的办理有关业务,全力配合做好实施联调等工作。

（四）规范和标准

国库集中支付电子化管理改革严格遵照国家和行业级、财政技术、财政业务三方面的标准和规范，并实时更新，与财政部和人民银行总行要求保持高度一致：

一是遵守电子签名法、国家信息安全的相关制度及标准以及信息安全等相关制度规范及标准；

二是遵守财政部《国库支付系统财政端电子凭证库服务接口说明》、《人民银行端电子凭证库服务接口说明》、《代理银行端电子凭证库服务接口说明》等技术标准和规范；

三是遵守《财政国库支付电子化管理标准业务流程》等业务规范及管理办法。

国库集中支付电子化管理改革严格遵照国家和行业级、财政技术、财政业务三方面的标准和规范：

1) 遵循的算法标准

– 采用经国家密码管理局批准使用的SM1对称密码算法；

– 采用经国家密码管理局批准使用的SM2公钥密码算法；

– 采用经国家密码管理局批准使用的SM3数据摘要算法；

– API符合《公钥密码基础设施应用技术体系—密码设备应用接口规范》等。

2) 接入标准

– 《国库支付系统财政端电子凭证库服务接口说明》，便于支付系统、总账系统接入。

– 《人民银行端电子凭证库服务接口说明》、《报文参考》、《开发手册》，便于人行会计核算系统接入。

– 《代理银行端电子凭证库服务接口说明》、《报文参考》、《开发手册》，便于代理银行业务系统接入等。

3) 业务标准

– 《财政国库支付电子化管理业务暂行管理办法》

– 《财政国库支付电子化管理标准业务流程》

– 《国库支付电子化管理业务接口报文规范2.0》等。

六、业务流程

地方财政国库集中支付电子化的主要业务包含直接支付、授权支付、实拨业务（财政专户除外）等，而各业务实现支付电子化的首要任务是各业务流程的梳理及支付电子化流程的设计，在设计流程时要遵循以下原则：

1）结合现有业务流程进行调整，力求系统最小化改造；

2）按照本地财政业务管理需要进行岗位设置，明确流程关键点；

3）明确签章业务节点和签章岗位权限；

4）明确凭证样式和印章位置，取消凭证多联；

5）采取多岗位制衡，形成安全闭环。

（一）财政直接支付

1. 财政直接支付业务流程

财政直接支付是指财政部门根据预算单位编报的直接支付申请进行支付资金的业务。具体业务流程是：

（1）财政国库股将直接支付申请录入财政系统，审核后生成《直接支付凭证》并签章，发送至代理银行，同时生成《财政直接支付汇总清算额度通知单》并发送至人民银行。

（2）代理银行接收《财政直接支付凭证》并进行支付，签章后将回单返回财政。同时，代理银行生成《财政直接支付申请划款凭证》，签章后发送至人民银行。

（3）人民银行接收数据并进行数据核对和清算，签章后，将《财政直接支付汇总清算额度通知单》、《财政直接支付申请划款凭证》回单发送至财政一体化平台，同时将《财政直接支付申请划款凭证》回单发送至代理银行。

（4）代理银行接收《财政直接支付申请划款凭证》回单后，生成《财政直接支付入账通知书》并签章，发送至财政一体化平台，预算单位可读取并打印。

（5）财政国库股接收《财政直接支付汇总清算通知单》、《财政直接支付申请划款凭证》回单后进行数据核对和账务处理。

流程图如下图所示：

2. 财政直接支付退款业务流程

财政直接支付退款是指代理银行已办理支付且人民银行已清算的直接支付资金，因各种原因退回金库的业务。具体业务流程是：

(1)代理银行收到退回的款项及相关单据后，生成《财政直接支付申请退款凭证》，签章后发送至人民银行进行清算。

(2)人民银行接收代理银行《财政直接支付申请退款凭证》后确认并签章，将回单发送至财政一体化平台和代理银行。

(3)代理银行接收退款凭证回单后，生成《财政直接支付退款入账通知书》，签章后发送至财政一体化平台，预算单位可读取打印。

(4)财政国库股接收《财政直接支付申请退款凭证》回单后进行数据核对和账务处理。

流程图如下图所示：

（二）授权支付

1. 授权支付额度下达业务流程

财政授权支付额度下达是指预算单位需要用款时，依据指标进行额度申请和下达的业务。具体业务流程是：

(1)业务股室在系统中录入授权支付额度计划并送审至国库股审核下达后，生成《财政授权支付额度通知单》并签章，发送至代理银行。同时，生成《财政授权支付汇总清算通知单》签章后发送至人民银行；

(2)代理银行收到《财政授权支付额度通知单》后，生成《财政授权支付到账通知书》并签章，发送至财政一体化平台，预算单位可读取打印。

(3)人民银行接收《财政授权支付汇总清算通知单》后，将回单签章后发回财政。

流程图如下图所示：

2. 授权支付预算单位支付业务流程

财政授权支付是指预算单位需要用款时，依据授权支付额度，填报授权支付申请办理资金支付的业务。具体业务流程是：

(1)预算单位登录财政一体化系统，录入《财政授权支付凭证》,签章并发送至代理银行。

(2)代理银行接收《财政授权支付凭证》并完成资金处理后，生成《财政授权支付申请划款凭证》并签章，发送至人民银行。

(3)人民银行接收《财政授权支付申请划款凭证》后，清算并签章，将回单发送至代理银行和财政一体化平台。

(4)代理银行接收划款凭证回单后，生成《财政授权支付日报表》签章发送至财政系统。

(5)财政国库股接收《财政授权支付申请划款凭证》和《财政授权支付日报表》进行数据核对和账务处理。

流程图如下图所示：

3. 授权支付退款业务流程

财政授权支付退款是指代理银行已办理支付且人民银行已清算的授权支付资金，因各种原因退回金库的业务。具体业务流程是：

(1)代理银行收到原收款行或预算单位退回的款项及相关单据后，录入并生成《财政授权支付申请退款凭证》，签章后发送至人民银行。

(2)人民银行接收《财政授权支付申请退款凭证》后，确认并签章，将回单发送至代理银行和财政一体化平台。

(3)代理银行接收回单后，生成《财政授权支付退款通知单》发送至财政一体化平台，预算单位可读取打印。同时生成《财政授权支付退款日报表》并签章发送至财政系统。

(4)财政国库股接收《财政授权支付申请划款凭证》回单和《财政授权支付退款日报表》后进行数据核对和账务处理。

流程图如下图所示：

(三) 财政实拨

1. 财政实拨业务流程

财政实拨支付是指财政将资金从人民银行金库直接拨款到单位专户、未纳入集中支付的非部门预算单位、一次性拨款单位等，包括暂付款、与上级往来、拨入各财政专户的拨款和其他具有往来性质的资金，以及单位经费退还等。具体业务流程是：

（1）财政国库股依据实拨申请，审核签章后生成《拨款凭证》，发送至人民银行。

（2）人民银行接收《拨款凭证》，办理资金支付，将《拨款凭证》签章后返回财政；拨款不成功，则将《拨款凭证》退回财政部门进行作废。

（3）财政部门接收《拨款凭证》回单后完成记账工作。

流程图如下图所示：

2.退款业务流程

财政实拨退款主要是实现财政经过实拨流程完成支付后需要进行退款的过程管理。具体业务流程是：

（1）人民银行发起并审核后生成《实拨退款凭证》，签章后发给财政部门。

（2）财政局国库股接收《实拨退款凭证》后进行登记，

并重新进入拨款流程。

流程图如下图所示：

七、证书及印章管理

1.电子印章管理

采用电子签名技术结合签章技术，实现财政部门、预算单位、人民银行、代理银行间的往来单据电子化签章入凭证库，解决集中支付会计凭证附件档案管理问题，提高财政直接支付效率，减少预算单位跑财政，同时减轻财政一体化平台运行的负载压力。

公章：公章主要包含业务办理中使用的单位财务专用章和单位法人章，烧制在电子印章服务器上，通过管理员统一进行授权，确定各岗位人员的权限，通过有效期和权限注销等方式来控制电子印章的有效性。

私章：私章主要是指经办人的个人印章，烧制在USBKEY中，交由个人保管，并在使用时调用USBKEY中的证书，完成安全认证工作。

各方要建立电子印章管理制度，明确岗位职责和权限控制。统一公章的管理模式，严格限定印章的数量和类型，从制度上规范印章的采集和使用。财政部门负责完成本级的电子印章管理和备案工作。

2.数字证书管理

机构证书：财政、人民银行及代理银行的机构签名证书分别存放于各自的签名服务器中，由各机构的科技部门负责机构证书的管理。预算单位直接在财政系统中完成业务操作，故使用财政端的机构证书。

个人证书：财政、人民银行、代理银行及预算单位的个人用户证书均存放在USBKEY中，由各级科技部门统一颁发，交由个人保管。

证书管理：预算单位应根据财务管理制度规定，结合本单位内部管理需要，确定相关岗位人员，并向本级财政部门申请领取相关岗位业务人员身份认证的USBKEY数字证书，同时按照财政部门制定要求的统一样式将本单位的电子印章模板报本级财政部门，由本级财政部门统一制作电子印章并向代理银行备案。

(三)电子单据规范

根据国库集中支付电子化管理的实施要求，使用统一的凭证样式，电子单据（电子凭证）代替纸质单据，作为业务办理的唯一合法依据。

八、过渡期方案

国库集中支付电子化是深化财政国库集中收付改革工作的重要环节，与原有纸质业务办理模式差异较大，各方业务人员需要逐步适应新的电子化业务办理模式。为保证资金拨付效率，降低系统切换带来的风险，对于授权支付业务涉及的预算单位，将分批纳入电子化管理改革，确保平稳过渡。

在未实现全部预算单位纳入支付电子化管理改革的过渡期间，实行原有纸质业务办理模式与电子化业务办理模式并行的方式处理授权支付业务。数据流转示意图如下：

对于未纳入电子化管理的预算单位，仍按原授权支付业务流程办理，即预算单位在财政系统录入电子数据并打印纸质凭证送代理银行；代理银行接收电子数据和纸质凭证后，在核心系统中进行资金支付处理，打印纸质凭证送人民银行，通过清算通道将清算电子数据发送至人行，由人行完成后续清算工作。

对于纳入支付电子化管理的预算单位，按照电子化业务流程，生成电子凭证，经电子凭证库发送给代理银行；代理银行完成业务处理后将电子凭证发送给人行，同时将清算数据通过原清算通道同步发送至人行，人行接收划款凭证和清算数据后进行业务处理，完成清算工作。

九、支付电子化管理制度

为了确保财政国库集中支付电子化管理项目建设工作的顺利开展，将依据相关法律、法规和规章，按照财政部要求，结合省厅建设成果，财政部门联合人民银行制定财政国库集中支付电子化管理相关制度，包括电子印章管理制度、支付电子化管理应急方案和电子凭证库管理制度等。

确定电子凭证可以作为支付合法有效的依据，规范要求并规定电子支付业务范围、电子支付业务单据的凭证样式及盖章位置、印章电子图案、印章使用权限、电子支付业务流程、电子凭证业务报文规范。

确定电子支付后的对账方案，形成每日、每月的对账方案。确定电子支付后的差错处理和应急预案，确定差错处理方案。

在新的《会计档案管理办法》出台前，各方自行打印电子凭证回单作为原始凭证附件，兼容现有会计制度相关办法。

十、系统部署

(一)部署模式

国库集中支付电子化管理系统部署，涉及财政部门、人民银行、代理银行三方，以及省、州（市）、县（区）三级行政区划，由于各方组织结构不同，系统部署模式不同。

综合系统管理、系统压力及负载、运维等各方面因素，我省财政采用省级和州（市）级集中部署（州（市）物理托管省厅）的模式；人民银行和代理银行采用全省大集中部署模式，如下图：

1．财政与人民银行

2．财政与代理银行

3.人民银行与代理银行

(二) 软硬件环境

按照部署模式要求，我省财政端采用的省级大集中（州（市）物理托管省厅）模式，省厅为每个州（市）部署一套支付电子化安全支撑体系，需要运行的软硬件设备主要有电子凭证库数据库服务器、电子凭证库应用服务器、电子印章系统服务器、消息中间件、签名服务器等。

代理银行和人民银行采用全省大集中部署模式，县（区）共享省级安全支撑体系。

为了解决单点故障，部署时均需考虑采用双机热备等措施，电子凭证库系统支持负载均衡。

（三）财政网络准备

为有效利用和共享资源，提高信息安全保障水平，财政部门、人民银行、代理银行要积极创造条件实现有关安全设施及网络接入适度集中管理。

对于财政部门、人民银行和代理银行之间采用数字专线通讯，统一从省级集中接入，下级部门分别通过各自内部网络连接到省级实现与外部联通。

（四）测试环境准备

基于支付电子化分步实施的特点，州（市）财政均需搭建一套测试环境，并长期保留。县（区）级财政在实施时可与州（市）级财政共享一套测试环境。

人民银行和各代理银行采用全省大集中部署模式，州（市）级共享省级的测试环境，同样需要长期保留。

（五）预算单位网络硬件配置

鉴于试点县（区）预算单位电子支付使用过程中出现的问题，为保障我县推广电子支付工作的有序进行，结合实际情况，建议预算单位在使用电子支付系统时最低配置为：

软硬件参数	最低要求
CPU型号	i5及以上处理器，主频不低于2.3GHz
操作系统	32位或64位windows7及以上
内存	4GB及以上
硬盘	无
带宽	内网2M及以上或外网8M以上
浏览器	IE8、IE9、IE10
接入方式	专网或VPN
插件	JAVA1.6
其他	建议不要安装各类网银插件、迅雷、极品五笔输入法

对于乡镇财政所，因其业务量较同级别普通预算单位偏大，应在预算单位推荐配置的基础上提高硬件及网络标准，推荐系统内存8GB及以上，内网带宽4M及以上或外网20M及以上，其余可参考预算单位推荐配置。

十一、组织实施

（一）组织领导和工作机构

为保障电子化管理改革的顺利实施，加强对国库集中支付电子化管理改革的领导，成立由县财政局和人民银行勐海县支行、各县级及乡镇代理银行组成领导小组及办公室。

办公室职责：主要负责拟定改革实施方案和实施计划、梳理业务流程、制定相关的配套制度；管理电子印章及用户身份认证；负责对内对外的联络协调和督促实施工作；负责对代理银行、预算单位业务人员的培训等工作。

办公室下设业务和技术两个组：

业务组由财政国库部门牵头负责。主要负责组织本级国库集中支付电子化管理改革具体工作；协调人民银行、各代理银行及预算单位开展相关工作。

技术组由财政科技部门负责。主要负责保障网络及服务器等设备的正常运行，配合业务组进行设备资源的配置。

（二）工作制度

建立财政国库集中支付电子化管理改革工作联席会议制度。财政、人民银行和各代理银行为成员单位，统一组织、协调推进改革工作，各成员单位按照各自分工和要求，完成各自改革任务。适时通报各方工作进展情况。

（三）业务系统升级改造

业务系统衔接改造是国库集中支付电子化管理项目建设的核心工作之一，必须有严格的工作计划和项目组织管理要求，保证项目质量和工作进度。要求各参与方根据实际情况确定相关系统的改造需求，提前做好改造工作，为三方联调测试做好准备。按照实施计划，财政部门对本级的一体化系统进行升级配置和适应性调整。人行银行和代理银行采用全省大集中的部署模式，各级分支机构共享省级的安全支撑体系，需要提前向省级部门做好上报申请工作。

1.财政一体化系统升级配置

我县与省、州级使用统一的一体化系统，且省、州级一体化系统已按照改革的要求完成改造，县级支付系统进行相应的升级实施配置和适应性调整即可。

2.人民银行端系统配置

人行金电公司定制开发了人行国库集中支付电子化前置系统，在省级已完成部署实施，按照人行全省大集中部署模式，县（区）人行支行与省人行分行共享一套人行电子支付前置系统，该系统只需基于县（区）财政特色管理需要进行适应性升级。

3.代理银行端系统配置

按照财政部和人民银行联合下发的《财政部中国人民银行关于进一步加强和规范国库集中支付电子化管理工作的通知》（财库 [2015] 121号），代理银行采用省级集中部署的模式，下级代理银行共享省级的支付电子化系统和财政支付业务系统。在县（区）财政实施支付电子化时，代理银行财政支付系统需根据县（区）财政特色业务基于电子凭证库进行开发改造。

（四）联调测试

基于财政端采用物理托管的模式，人民银行与代理银行均为全省大集中部署模式，因此，在联调测试阶段，主要涉及省财政厅、人民银行昆明中心支行和代理银行省分行（或地方银行总行）的联调测试。县财政局在保证网络联通和一体化系统稳定的情况下，重点做好县级各参与方的协调工作。

联调测试工作需依托测试环境进行，开展的效果如何将直接影响生产环境的搭建，基于系统后续升级与运维管理的需要，便于系统问题的解决，在保证生产环境良好运行的同时，要重视测试环境的长期保留，便于后期使用。

结合县级财政业务的特点与人行、各代理银行进行实拨、直接支付、授权支付、清算等业务联调，验证双方的签章及验章接口。联调不但包括正向业务，还必须包括退款业务、回单业务等。

（五）系统试运行

在系统通过测试后，进入试运行阶段。针对试运行情况，不断完善和调整系统，直至系统运行顺畅。主要任务包括：

1．领导小组组织对系统进行再次全面检查，做好运行的各项准备工作，确保系统正常运行。

2．系统投入试运行后，检查数据库系统运行情况，遇到问题及时解决。

3．制定数据备份和恢复方案，以及紧急情况下应对方案和措施，做好网络和系统的安全管理工作。

4．查缺补漏，再次检查上线前的各项准备工作。

十二、实施关键点

国库集中支付电子化项目是个系统工程，既涉及现行管理制度的调整和突破，又涉及业务与技术的协同和融合，还涉及财政、人民银行、代理银行及预算单位的衔接和互通，其管理理念之新、技术要求之高、协调难度之大均是前所未有，关键点主要有以下几个方面：

（一）项目管理

1. 业务范围

基于财政部、人民银行关于支付电子化的总体指导原则，结合我县财政信息系统的应用现状和管理要求，逐步纳入预算单位，分批分期实现单位全覆盖。

2. 用户USBKEY管理

结合系统实施经验，针对用户USBKEY管理，由县级财政科技部门统一管理，并针对USBKEY的申领、授权、注销建立一套完整的管理制度，并对丢失、毁坏等特殊情况的处理进行规范化。

3.电子印章管理模式

按照印章管理要求，结合业务需要，公私章管理模式可根据实际管理需求制定，根据省级经验，财政部门和预算单位的印章全部采用公章管理模式，统一烧制在服务器上，通过给用户授权进行公章的使用。

（二）业务调整

1. 预算单位自助柜面业务

一是预算单位与财政要有专线连接。

二是预算单位和代理银行双方签自助柜面使用协议，代理银行负责发放、管理自助柜面业务专用USBKEY。

三是预算单位在使用自助柜面办理业务时，需使用代理银行的身份认证体系登录自助柜面系统。

2. 电子凭证样式调整

实现财政国库集中支付电子化之后，原有多联纸质凭证将进行调整，需确定凭证的样式和电子印章的显示位置，同时，取消凭证的多联次，均设为一联。

3. 记账依据改变

实施支付电子化后，记账依据发生了改变，由原来的纸质凭证记账改变为依据具有法律效力的电子凭证记账。过渡时期，可采用黑白打印电子凭证存档的方式，作为电子凭证的索引进行使用。

（三）实施部署

1. 消息中间件版本

消息中间件的版本在财政、人行、代理银行间保持一致，以保持系统互通的稳定性、高效性。

2. 网络联调

各方搭建测试环境的同时，开展参与各方间网络联调测试工作，确保两两互通，为后续项目实施中的联调测试奠定基础条件。

（四）联调测试

1. 人民银行TIPS系统数据传入要求

明细数据必须小于等于499笔，否则人行端系统无法处理，如超过500笔数据，建议由业务系统进行自动分批次分单传送处理。

2. 测试要点

在系统联调测试环节，除正常业务流程和业务数据测试外，必须进行流程的逆向测试和边角测试，避免系统正式运行过程中出现此类问题，影响业务办理。

（五）业务规范

1. 业务数据安全

在实行财政国库集中支付电子化改革以后，基于财政业务数据安全性的考虑，所有的业务数据的调整均应使用正常的系统功能，通过规范的业务流程完成，禁止各业务参与方在后台修改数据，以保证财政、人行和代理银行三方之间业务数据的一致性。

2. 制度建设

为了确保财政国库集中支付电子化管理项目建设工作的顺利开展，应提前做好各项相关制度的建设，如电子印章管理制度，电子凭证库管理制度和支付电子化管理应急预案等。