勐海县财政局关于开展2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

 

各乡镇财政所、工业园区管委会、县属各部委办局：

为推动单位按照《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会【2017】1号）编制内部控制报告，掌握单位内部控制建立与实施情况，更好发挥信息公开对单位内部控制建设的促进和监督作用，根据《财政部关于开展2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（财会函【2017】15号）、《云南省财政厅关于开展2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（云财会【2018】8号）和《西双版纳州财政局关于开展2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（西财会【2018】1号）文件要求，决定在全县范围内开展2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作。为进一步推进我县行政事业单位内部控制体系建设，结合我县实际情况，现将相关事项通知如下：

一、工作目标

开展单位内部控制报告编报工作，旨在进一步加强单位内部控制建设工作，更好的发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权利运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。

二、总体要求

（一）强化组织领导

各部门要切实加强对本部门单位内部控制报告编报工作的组织领导，健全工作机制，细化分解任务，明确时间节点，强化协调配合，加大保障力度，努力做好前期部署、进度跟踪、指导督促、宣传报道、信息报送等工作，确保所属单位全面完成单位内部控制报告编报工作。

（二）信息真实完整

内部控制报告编报工作按照“统一部署、分级负责、逐级汇总、单向报送”的方式，各主管部门负责组织实施本部门及其所属行政事业单位内部控制报告编报工作，并对本部门内部控制汇总报告的真实性和完整性负责；各乡镇财政所负责组织实施本乡镇行政事业单位内部控制报告编报工作，并对本地区内部控制汇总报告的真实性和完整性负责；各单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。

（三）开展分析用

各部门应当坚持需求导向和问题导向，积极开展本部门（地区）内部控制报告的专题分析和评价结果的应用工作，指导和监督所属单位内部控制有关问题的整改，推动所属单位进一步完善内部控制建设工作。

（四）加强监督检查

主管部门和乡镇财政所应抽取一定比例的所属单位内部控制报告，对报告内容的真实性、完整性和规范性进行检查，确保报告真实有效；对尚未开展内部控制报告编报工作的单位，应督促有关单位加快推进内部控制编报工作；对工作推进不力、进度迟缓的单位，应督促有关单位加强组织领导，提高编报工作效率；对在编制报告过程中弄虚作假、报告不真实的单位，一经查实，应严肃追究相关单位和人员的责任。

三、开展范围

（一）根据《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会【2017】1 号）要求，行政事业单位内部控制报告编报范围为各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位。

（二）具有独立法人的各级各类行政事业单位必须编报内部控制报告。

（三）乡镇作为一个单位整体编制报送内部控制报告。

（四）2017 年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间新设立的行政事业单位，考虑到 2017 年度数据不完整，可不编报 2017 年行政事业单位内部控制报告。

（五）请各主管部门和乡镇财政所积极组织本地区按单位类别（行政单位、教育事业单位、科学事业单位、文化事业单位、卫生事业单位、其他单位）推荐可复制、可推广的行政事业单位内部控制建设与实施典型案例，所有报送的案例省财政厅将纳入“云南省行政事业单位内部控制建设案例库”并择优评选报财政部。

四、报送要求

（一）内部控制报告填报软件

今年财政部研发了“2017年度行政事业单位内部控制报告填报软件”，并明确要求各单位要统一使用该软件开展内部控制报告的编制、汇总工作。因此请部门和乡镇财政所在财政部会计司网站（（http://kjs.mof.gov.cn/）“在线服务—软件下载”中下载“2017 年度行政事业单位内部控制报告填报软件”及有关操作手册和操作讲解视频，并认真学习使用。

（二）内部控制报告填报方法

1.县级单位

县级各主管部门应当组织完成部门本级及所属单位的内部控制报告编报工作，统一审核和汇总，形成《2017 年度（XX部门）行政事业单位内部控制报告》。

各单位应当按照上级行政主管部门的规定，按时完成《2017年度（XX单位）行政事业单位内部控制报告》的编制及报送工作。

2.各乡镇财政部门

各乡镇财政所应当组织完成本乡镇行政事业单位的内部控制报告编报工作，并根据本区域单位的实际评价情况审核和汇总形成本地区的《2017年度（xx乡镇）行政事业单位内部控制报告》，报送县财政局。

（三）内部控制报告报送形式

1.县级主管部门和各乡镇财政部门应当同时报送本部门（地区）纸质版和电子版内部控制报告。

2.纸质报告为《2017 年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》，报告应当由汇总单位负责人、牵头部门负责人、填报人签字，盖汇总单位公章。

3.电子版内部控制报告应当从“2017 年度行政事业单位内部控制报告填报软件”导出.jio 格式文件，内容包括汇总内部控制报告和纳入汇总范围内各级行政事业单位内部控制报告。

（四）内部控制报告报送时间

各主管部门和各乡镇财政所务必于 2018 年 2月 22日前将内部控制报告报送至县财政局会计股。

五、其他要求

为加强各单位行政事业单位内部控制经验交流，州财政局建了行政事业单位内部控制工作qq群，群号 559720161，请各主管部门内部控制联络人务必加群，文中提到的所有附件均可到qq群及一体化中下载。

六、联系方式

联系人：县财政局会计股   吴海燕  石金根   陈玲

联系电话：0691-5125499  5122921

 

附件：

             1.填报单位名单

2.填报软件操作视频

             3.填报软件     

4.填报软件操作手册