勐海县人力资源和社会保障局2022年度预算执行、决算和其他财政财务收支

情况审计的整改公告

 

根据《勐海县审计局对勐海县人力资源和社会保障局2022年度预算执行、决算和其他财政财务收支情况进行审计的通知》（海审通〔2023〕2号）要求，局党组高度重视，成立了局主要领导为组长，局其他班子成员为副组长，局办公室、规划财务股及下属事业单位为成员的领导小组，现将整改情况报告如下：

一、审计发现问题整改情况

（一）内控制度执行方面

1.未严格执行“三重一大”制度。

整改情况：已完成整改。一是加强制度建设。及时对《党组议事规则》《财务管理制度》进行修改完善。二是加强法规学习。将相关文件精神纳入党组会、巡察整改专题民主生活会、干部职工大会进行学习，进一步提升全局干部职工的财经意识。三是加强业务提升，组织局机关、下属三中心参加业务培训，进一步提升业务人员综合业务能力。

2.未履行政府采购程序。

整改情况：已完成整改。严格按照《云南省人民政府办公厅关于印发云南省政府集中采购目录及标准（2021年版）的通知》（云政办函〔2020〕115号）文件要求，发布《勐海县物业管理服务政府采购项目》，面向社会进行公开招标。

（二）部门预算执行方面

1.虚列支出，涉及金额1.526万元。

整改情况：已完成整改。一是做到立行立改，勐海县公共就业和人才服务中心已将虚列支出金额1.5万元退回国库。勐海县人力资源和社会保障局已将公车维修超额支付资金0.026万元原渠道退回县财政。二是局党组会、干部职工大会常态组织学习廉政知识，同时局党组及时对相关人员开展了巡察反馈问题整改提醒谈话。三是组织局机关、下属三中心参加综合业务培训，提升业务能力。

2.扩大经费开支范围，涉及金额0.04万元。

整改情况：已完成整改。做到立行立改，勐海县公共就业和人才服务中心已将扩大支出的差旅费0.04万元上缴国库。

3.差旅费管理不规范，涉及金额2.095万元。

整改情况：已完成整改。严格执行局机关制定财务管理制度，认真对报销单据进行审核，报销单据不齐全，不予以报销。

（三）国有资产管理方面

固定资产账实不符

整改情况：部分完成整改。一是定期进行资产盘点，建立规范固定资产报废使用台账。二是主动向县人民政府请示汇报，争取将设备资金纳入本部门2024年财政预算，待资金到位后完善采购手续，及时将固定资产入账，做到账实相符。三是2021年采购的办公桌椅0.25万元已录入预算一体化资产管理系统，生成相关凭证。

（四）政府投资项目管理方面

1.项目资金落实不到位，工程进度推进缓慢。

整改情况：已完成整改。截至2023年11月28日，勐海县公共实训基地工程进度已达到总工程量的89%，我局收到勐海县财政局拨付勐海县公共实训基地建设项目资金2000万元（其中一般债券资金200万元），实际已支付项目资金1764.809711万元（其中：工程项目预付款687.881167万元，工程项目进度款955.804626万元，待摊费121.123918万元），账面结存资金235.190289万元，我局已根据合同约定将项目进度款足额拨付至施工单位，后期将根据施工进度，及时拨付剩余项目资金。勐海县公共实训基地主体分部工程已于2023年11月27日组织验收，目前项目进展顺利，年底前可完工并投入使用。

2.工程项目交付使用后未结转固定资产。

整改情况：已完成整改。已根据竣工结算审计公司提供的工程竣工结算成果书，暂估项目成本费用，将在建工程进转为固定资产核算。待收到财务决算审计成果后调整核实。

3.会计核算不规范，少计项目建设成本50.94万元。

整改情况：已完成整改。在审计期间已立行立改，重新核实项目相关成本支出并调整在建工程。

4.部分支出未使用公务卡结算，涉及金额3.34831万元。

整改情况：已完成整改。全局在职在编干部职工已全部办理公务卡，今后报销差旅费、招待费、培训费、手续费以及单位授权个人办理的零星物品采购支出，均将使用公务卡报销。

5.多计收入，涉及金额58.60万元。

整改情况：已完成整改。已对多计收入进行调账处理，在今后的会计核算工作中认真核对收入情况，做到账实相符。

6.报销费用未取得有效票据，涉及金额0.65万元。

整改情况：已完成整改。已进行全面自查，重新梳理报销制度，规范报销流程。

7.报账不及时，涉及金额3.376万元。

整改情况：已完成整改。今后工作中及时对当年产生的费用及时予以报销，因经费紧张不能及时报销的单据，应在下一年度资金到账后及时予以报销。

 

 

勐海县人力资源和社会保障局

2023年11月15日