勐海县布朗山乡幼儿园2021年预算信息公开
监督索引号53282226058900000
勐海县布朗山乡幼儿园2021年预算公开说明
勐海县布朗山乡幼儿园2021年预算公开目录
第一部分 勐海县布朗山乡幼儿园2021年部门预算编制说明
第二部分 勐海县布朗山乡幼儿园2021年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、部门财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
六、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费类项目）
八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、部门上年结余结转支出预算表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、一般公共预算“三公”经费支出预算表
十四、县本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十五、县本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十六、县对下转移支付预算表
十七、县对下转移支付绩效目标表
十八、部门新增资产配置表
十九、部门基本信息表（一）
二十、部门基本信息表（二）
勐海县布朗山乡幼儿园2021年部门预算编制说明
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《勐海县财政局关于做好2021年预算公开工作的通知》（海财预字〔2021〕96号）的相关要求，现将勐海县布朗山乡幼儿园2021年部门预算公开如下：
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
勐海县布朗山乡幼儿园的职能是全面贯彻落实科学发展观和党的教育方针，与时俱进，开拓创新，以“党的十九大精神”为指导，以“三个代表”重要思想为指导，坚持“依法治校，以德立校，科研兴校，质量强校”的办学目标，坚持以人为本理念，以培养勐海县少数民族人才为基础，积极探索新时期学校德育新路子，全面推进素质教育，为创造一个良好的育人环境和谐社会而努力。
（二）机构设置情况
我园为全额拨款事业单位，分为园长室、保教室、办公室、财务室。
（三）重点工作概述
1.我园坚持科学发展人为本，彰显特色创品牌为核心。
2.我园以每位幼儿健康快乐每一天为宗旨。
3.打造阳光体育，生态教育为特色的幼儿园，让每位幼儿体验成长的乐趣。
4.健康立园、快乐创园、保教兴园、文化强园的办园理念。
5.健康活泼、自理自律、探究创新、勇敢自信的培养目标。
二、预算单位基本情况
本单位编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截至2020年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制24名，其中：行政编制 0名，事业编制24名。在职实有26人，其中： 财政全供养 26人，财政部分供养0人，非财政供养0人。
离退休人员2人，其中： 离休 0人，退休 2人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆。
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编制情况 |
实有人员情况 |
其它补助人员实有情况 |
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合计 |
行政 |
事业 |
工勤 |
合计 |
在职 |
离休 |
退休 |
合计 |
遗属人员 |
其他各类补助人员 |
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24 |
0 |
24 |
0 |
28 |
26 |
0 |
2 |
26 |
0 |
26 |
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2021年部门预算总收入617.58万元，其中：一般公共预算财政拨款收入617.58万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元、事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。上年结余、结转0.00万元。
与上年对比减少1.68万元，下降0.27%，减少的原因主要是：专技技术6级教师退休1人；2020年预算的编外人员是35人，2021年预算的编外人员是26人，比去年减少5人，导致职工工资福利预算、社会保障和就业支出减少。因此，年初预算数较上年预算数减少。
（二）财政拨款收入情况
2021年部门财政拨款收入617.58万元，其中：本年收入617.58万元，上年结余结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款617.58万元（本级财力617.58万元，专项收入0.00万元，执法办案补助0.00万元，收费成本补偿0.00万元，国有资源（资产）有偿使用收入0.00万元），政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营预算拨款0.00万元。
与上年对比减少1.68万元，下降0.27%，减少的原因主要是：专技技术6级教师退休1人；2020年预算的编外人员是35人，2021年预算的编外人员是26人，比去年减少5人，导致职工工资福利预算、社会保障和就业支出减少。因此，年初预算数较上年预算数减少。
四、预算单位支出情况
2021年部门预算总支出617.58万元。本年财政拨款安排支出617.58万元，其中：一般公共预算安排支出617.58万元，政府性基金安排支出0.00万元，国有资本经营排支出0.00万元。财政专户管理资金安排支出0.00万元，单位资金安排支出0.00万元。与上年对比减少1.68万元，下降0.27%，减少的原因主要是：专技技术6级教师退休1人；2020年预算的编外人员是35人，2021年预算的编外人员是26人，比去年减少5人，导致职工工资福利预算、社会保障和就业支出减少。因此，年初预算数较上年预算数减少。
（一）财政拨款安排支出变化情况及原因
本年财政拨款安排支出617.58万元，其中：基本支出615.50万元，项目支出2.08万元。与上年对比减少1.68万元，下降0.27%。具体变动情况及原因分析如下：
1.基本支出预算变化情况及原因
2021年用于保障本单位正常运转的日常支出615.50万元，比2020年预算数下降3.76万元，下降0.61%，减少的原因主要是：专技技术6级教师退休1人；2020年预算的编外人员是35人，2021年预算的编外人员是26人，比去年减少5人，导致职工工资福利预算、社会保障和就业支出减少。因此，年初预算数较上年预算数减少。其中：
（1）基本工资、津贴补贴等工资福利支出占基本支出的87.41%，比2020年预算减少15.45万元，下降2.79%，减少的原因主要是：专技技术6级教师退休1人；2020年预算的编外人员是35人，2021年预算的编外人员是26人，比去年减少5人，导致职工工资福利预算、社会保障和就业支出减少，编外人员的工资及五险减少。
（2）办公经费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的7.03%，比2020年预算减少5.98万元，下降12.14%，减少的原因主要是：2021年增加资本性支出的预算，因此，商品和服务支出就减少。
（3）对个人和家庭的补助支出占基本支出的1.00%，比2020年预算增加3.11万元，增长101.57%，增加的原因主要是我单位2021年增加退休人员1 人，因此，退休人员预算缴费增加。
（4）资本性支出占基本支出的4.55%，比2020年预算增加14.55万元，增加108.17%，增加的原因主要是我园今年计划购买的办公设备增加，采购台式电脑、校园监控、幼儿区角柜等物品。
2.项目支出预算变化情况及原因
2021年用于保障本单位完成特定的行政工作任务或事业发展目标项目1个，安排2.08万元，如学前教育家庭经济困难学生资助经费等开支。比2020年预算增加2.08万元，增长100%，增加的原因主要是上年度由勐海县教育体育局代编报，本年由本单位自行编报，故项目支出预算增加。
（二）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出31.25万元，主要用于机关事业单位在职教师基本养老保险费用支出。
2.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金23.44万元，主要用于在职教师住房公积金支出。
3.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出15.63万元，主要用于机关事业单位在职教师职业年金支出。
4.教育支出—普通教育—学前教育支出505.95万元，主要用于机关事业单位在职教师生育保险和工伤保险支出、政府购买人员工资及五险支出、在职教师工会福利支出、在职教师福利支出、在职教师工资福利支出、幼儿园日常支出。
5.卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助缴费支出10.51万元，主要用于机关事业单位在职教师公务员医疗保险支出。
6.卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗支出19.53万元，主要用于在职教师医疗保险支出。
7.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休6.18万元，主要用于离退休人员统筹外工资支出。
（三）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
1.工资福利支出
基本工资87.39万元（其中：基本支出87.39万元，项目支出0.00万元）
津贴补贴82.05万元（其中：基本支出82.05万元，项目支出0.00万元）
绩效工资153.00万元（其中：基本支出153.00万元，项目支出0.00万元）
机关事业单位基本养老保险缴费31.25万元（其中：基本支出31.25万元，项目支出0.00万元）
职业年金缴费15.63万元（其中：基本支出15.63万元，项目支出0.00万元）
职工基本医疗保险缴费19.53万元（其中：基本支出19.53万元，项目支出0.00万元）
公务员医疗补助缴费10.51万元（其中：基本支出10.51万元，项目支出0.00万元）
其他社会保障缴费3.32万元（其中：基本支出3.32万元，项目支出0.00万元）
住房公积金23.44万元（其中：基本支出23.44万元，项目支出0.00万元）
其他工资福利支出111.91万元（其中：基本支出111.91万元，项目支出0.00万元）
2.商品和服务支出
办公费2.50万元（其中：基本支出2.50万元，项目支出0.00万元）
手续费0.04万元（其中：基本支出0.04万元，项目支出0.00万元）
电费1.00万元（其中：基本支出1.00万元，项目支出0.00万元）
邮电费3.27万元（其中：基本支出3.27万元，项目支出0.00万元）
差旅费0.90万元（其中：基本支出0.90万元，项目支出0.00万元）
维修（护）费10.06万元（其中：基本支出10.06万元，项目支出0.00万元）
培训费4.00万元（其中：基本支出4.00万元，项目支出0.00万元）
专用材料费12.31万元（其中：基本支出12.31万元，项目支出0.00万元）
工会经费3.91万元（其中：基本支出3.91万元，项目支出0.00万元）
福利费2.18万元（其中：基本支出2.18万元，项目支出0.00万元）
其他商品和服务支出3.12万元（其中：基本支出3.12万元，项目支出0.00万元）
3. 对个人和家庭的补助
退休费6.18万元（其中：基本支出6.18万元，项目支出0.00万元）
助学金2.08万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出2.08万元）
4.资本性支出
办公设备购置28.01万元（其中：基本支出28.01万元，项目支出0.00万元）
（四）财政专户管理资金支出情况
本单位无财政专户管理的支出。
（五）单位资金支出情况
本单位无单位资金安排的支出。
五、县对下专项转移支付情况
本单位无县对下专项转移支付情况。
（一）与中央配套事项
本单位无中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
本单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
本单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，本单位编制了政府采购预算，共涉及采购项目20个，2021年政府采购预算30.02万元，其中：政府采购货物预算30.02万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元，比2020年增加16.44万元，增加121.12%，增加的主要原因是我园今年计划购买的办公设备增加，主要有校园监控、幼儿桌椅、幼儿区角柜、台式电脑、笔记本电脑、教师办公桌办公椅等办公设备。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
本单位2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1.00万元，与上年预算数相比，无变化。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费用
2021年本单位因公出国（境）费预算为0.00万元，与上年预算数相比，无变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。无变化主要原因：我园无因公出国（境）安排。
（二）公务接待费
2021年本单位公务接待费预算为1.00万元，与上年预算数相比，无变化。国内公务接待批次为20次，共计接待200人次。无变化的原因主要是为贯彻落实中央八项规定的相关要求，厉行节约，反对浪费。
（三）公务用车购置及运行维护费
2021年本单位公务用车购置及运行维护费为0.00万元。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年预算数相比，无变化；公务用车运行维护费0.00万元，与上年预算数相比，无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。无变化原因是：我园无公务用车运行费安排。
八、重点项目预算绩效目标情况
2021年，本单位申报项目1个，其中：财政拨款安排1个，涉及金额2.08万元；财政专户管理资金排0个，涉及金额0.00万元，单位自有资金安排0个，涉及金额0.00万元。
2021年，本单位绩效目标管理实现全覆盖。其中：重点项目0个，涉及金额0.00万元。
学前教育家庭经济困难学生资助经费项目：财政安排资金2.08万元。该项目年度绩效目标为：从2011年秋季学期起建立学前教育资助制度，地方政府对经县级以上教育行政部门审批设立的幼儿园（含公办幼儿园和普惠性幼儿园）在园家庭经济困难儿童予以资助。资助标准为每生每年0.03万元。因我单位所辖幼儿园为公办幼儿园，服务范围为经济发展较差的山区，资助面约占在园幼儿总数的67%。2021年资助人数513名。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】事业收入是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。单位应当根据本年度事业单位经营活动计划，结合上年度事业单位经营收入规模、经营状况和市场行情等因素进行预计。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】财政存量资金是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的以前年度财政资金，包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、国有资本经营预算结转结余、转移支付结转结余、部门预算结转结余、预算稳定调节基金、预算周转金、财政专户资金、收回存量资金等。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】纳入州级财政预决算管理的“三公”经费是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
本单位无此项支出。
事业单位日常公用经费变化情况及原因说明
勐海县布朗山乡幼儿园2021年日常公用经费43.28万元，比上年减少5.98万元，下降12.14%，减少的原因是办公设备购置增加，日常公用经费预算就减少。日常公用经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。
监督索引号53282226058900111
