2011年第7号(总第21号)       目录

                                         

 

2-26页 2010年勐海县18个重大建设项目行政绩效审计

调查结果公告

 

27-33页 勐海县2009年巩固退耕还林成果基本口粮田建设项目

资金审计 结果公告

 

 

 

 

 

 

主办单位：勐海县审计局

通讯地址：勐海县勐海镇东纳路77号

邮政编码：666200

电    话：（0691）5122403

2010年勐海县18个重大建设项目行政绩效

审计调查结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十七条 “审计机关有权对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。”的规定，按照《云南省人民政府关于在全省县级以上行政机关推行效能政府四项制度的决定》（云政发〔2010〕40号）、《云南省人民政府办公厅关于印发云南省行政机关推行效能政府四项制度实施办法的通知》（云政办发〔2010〕24号）、《勐海县人民政府办公室关于推进实施2010年全州重点督查的20个重大建设项目和20项重要工作的通知》（海政办督〔2010〕4号）的要求，县审计局于2010年11月29日至2010年12月20日止对2010年全县18个重大建设项目进行了行政绩效审计调查。现将审计调查情况结果公告如下：

一、基本情况

2010年4月，《勐海县人民政府办公室关于推进实施2010年全州重点督查的20个重大建设项目和20项重要工作的通知》（海政办督〔2010〕4号）确定了勐海县2010年全县重要工作，共40个项目，76个具体目标任务。县审计局根据情况确定了18个项目，26个具体目标任务，作为绩效审计调查的对象，具体如下：

1. 曼满水库加固扩建工程、2009年大型灌区续建及人畜饮水工程。2. 900套45000平方米廉租房建设。3. 农村安居房建设。4.污水处理厂及配套管网工程项目建设。5.“村村通”公路建设、农村客运站及招呼站建设。6. 校安工程。7.2009年13个自然村整村推进、4个村易地搬迁及4个自然村的安居工程。8.兴边富民建设。9.打洛口岸查验货场项目建设。10.抓好节能减排工作，淘汰落后产能，确保年度完成单位GDP能耗下降5%以上。11.打洛口岸周边环境整治。12.法院审判楼建设。13.培训18073名胶农、茶农和特色种植养殖能手。14.勐海县医院住院综合楼建设、社区医院及乡镇医院建设。15.计生服务站建设。16.精心组织，扎实做好第六次全国人口普查工作。17.勐遮镇、勐海镇敬老院建设。18.农业综合开发项目。

二、调查情况

（一）水利设施

项目名称：水利设施

项目实施单位：县水利局

主要内容：曼满水库加固扩建工程、2010年大型灌区续建及人畜饮水工程。

1.曼满水库加固扩建工程

工作进展情况：截至审计日止，该项目的前期审批手续除林地使用批文和建设用地没完成，其他相关手续已完成，同时完成了水库的“三通一平”，附属工程（管理房正在建设中；工程正在进行招标前期工作（该工程将于2010年12月25日开标）。

项目概算总投资6 359.08万元，其中：省级补助资金4 832万元、州级补助458.12万元、县级补助1 068.96万元；实际到位资金800万元，全部是县级补助资金；资金支出370万元，主要是林业植被恢复及设计费等。

绩效情况：

资金到位率：12.6%(800万元÷6359.08万元×100%)

资金使用率：46.2%(370万元÷800万元×100%)

 投资任务完成率：5%(370万元÷6359.08万元×100%)

2.2010年大型灌区节水续建配套工程

工作进展情况：工程于2010年11月15日开工建设，工程

分4个标段实施，截至审计日，完成渠道开挖12.50KM，渠道衬砌7.65KM。

    项目计划建设渠道衬砌防渗总长25.514KM，配套渠系建筑物101座。项目批复投资1 999.78万元，其中：中央预算内投资1 600万元，省级配套200万元，州级配套199.78万元。截至目前，工程资金到位1 000万元，全部为中央资金；现已拨付工程款581万元。

绩效情况：

资金到位率：50%(1000万元÷1999.78万元×100%)

资金使用率：58.1%(581万元÷1000万元×100%)

投资任务完成率：29.05%(581万元÷1999.78万元×100%)

   工作任务完成率：30%(7.65KM÷25.514KM×100%)

  3．2010年度农村饮水安全项目

  工作进展情况：工程于2010年9月10日正式开工，工程分七个标段进行，工程计划管道埋设464.22公里，截至12月13日，已埋设管道241.4公里；在2010年农村饮水安全项目中，勐遮镇曼勐养、曼央龙、曼伦、曼根片区供水工程因计划从曼满水库引水，缺口资金达564.86万元。按照工程项目开展要求，该项目由于缺口资金较大无法进行全部施工，暂时只对其中部分工程（水处理设备购安、1000立方米主蓄水调节池及曼根片区）进行施工，该部分工程正在进行招投标的准备工作（定于2011年1月10日开标）。

项目计划投资1 201.31万元，其中：中央补助资金961.03万元、省级配套120.14万元、州县及群众自筹120.14万元；至2010年12月13日实际到位资金798万元，其中：中央预算内资金700万元、州级配套资金20万元、群众自筹资金78万元；项目资金支出598万元。

绩效情况：

资金到位率：66.4%(798万元÷1201.31万元×100%)

资金使用率：75%(598万元÷798万元×100%)

投资任务完成率：49.8%(598万元÷1201.31万元×100%)

    工作任务完成率：52%(241.4km÷464.22km×100%)

（二）廉租房建设

项目名称：廉租房建设

项目实施单位：县建设局

主要内容：900套45000平方米廉租房建设

工作进展情况：建设项目于2009年9月28日全面动工，覆盖除西定乡外的10个乡镇及县城区，共建盖28栋。现项目建设正在收尾中。

项目计划投资8 250万元，截至2010年11月30日，到位资金5 170万元，其中：中央补助2 220万元、省级补助450万元、地方自筹统贷资金2 477万元、州下达住房公积金增值收益18万元、地方配套5万元；到位资金5 170万元按工程进度划拨到施工企业。

绩效情况：

资金到位率：62.7%(5170万元÷8250万元×100%)

资金使用率：100%(5170万元÷5170万元×100%)

投资任务完成率：62.7%(5170万元÷8250万元×100%)

（三）农村安居房建设

项目名称：农村安居房建设

项目实施单位：县建设局

主要内容：农村危房改造建设

工作进展情况：2010年中央和省级下达勐海县农村危房改造建设任务为1500户（残疾户50户），共补助资金1 500万元。全县1500户补助户已全部开工建设，并已全部录入到中央农村危房改造系统；目前，已建设完成1212户；项目资金已全部到位，截至审计日，资金还未开始拨付，计划在所有补助户完成建设，经验收合格后分批次按一折通方式补助。

绩效情况：

资金到位率：100%（1500万元÷1500万元×100%）

工作任务完成率：80.8%（1212户÷1500户×100%）

（四）城镇生活垃圾和污水处理

项目名称：城镇生活垃圾和污水处理。

项目实施单位：县建设局

主要内容：污水处理厂及配套管网工程项目建设

工作进展情况：工程分管网部分和厂区部分两个部分进行，管网工程于2010年10月29日正式开工建设，目前已完成（老城区）嘎海路、南海路、佛双路段管网铺设约2.4KM；为引进先进技术和管理经验，解决污水处理厂项目投入资金数额大、回收周期长、对财政压力大的问题，我县污水处理厂厂区部分决定采用BOT（建设-运营-移交）特许经营方式进行建设，经多方对比和竞争性谈判，选定实力较强的云南省水务产业投资有限公司作为勐海县污水处理厂投资人，目前项目公司注册手续已办理完毕，正在进行厂区部分工程的施工招标。

项目计划新建污水处理厂一座，近期（2009年-2015年）1.0万m³/天，远期（2016年-2025年）1.5万m³/天配套管网约26.36km，其中：污水管网17.01km、雨水管网9.35km。项目总投资为5 842.59万元；截至审计日，到位资金2 877万元，其中：省级统贷资金2 212万元、省级专项补助资金570万元、省级下达前期费55万元、省级下达工作经费10万元、地方自筹资金30万元；支出462万元，支出设计、可研及环评费等。

绩效情况：

资金到位率：49.2%（2877万元÷5842.59万元×100%）

资金使用率：16.1%（462万元÷2877万元×100%）

投资任务完成率：7.9%（462万元÷5842.59万元×100%）

工作任务完成率：9.1%（2.4km÷26.36km×100%）

（五）公路建设

项目名称：公路建设

项目实施单位：县交通局

主要内容：“村村通”公路建设、农村客运站及招呼站建设。

 1．“村村通”公路建设

工作进展情况：2010年州交通局安排勐海县自然村“村村通”工程总里程为700公里，经县交通局调查核实勐海县“村村通”工程实际总里程为700.95公里，涉及勐海县11个乡镇43个村委会195个村民小组。工程分为两种建设方式，一种建设方式是由施工单位承建，另一种方式是群众投工投劳，自筹砂石料，由交通局补助水泥的形式建设水泥路。截至2010年11月20日，建设完成“村村通”工程525公里。项目计划投资7 000万元，通过贷款筹集建设资金5 250万元，发生支出4 150万元。

绩效情况：

资金到位率：75%(5250万元÷7000万元×100%)

资金使用率：79%(4150万元÷5250万元×100%)

投资任务完成率：59.3%(4150万元÷7000万元×100%)

工作任务完成率：74.8%（525公里÷700.95公里×100%)

2．农村客运站及招呼站建设

工作进展情况：2010年新建农村客运站1个-勐往乡农村客运站，经州交通局批准建设，由省交通运输厅计划补助30万元，目前，该汽车客运站由勐海勐往供销农贸市场投资建设，占地总面积1680平方米，停车场面积1400平方米，建筑总面积第一层280平方米，站务用房面积102平方米，总投资64万元，客运站已建设完毕等待验收，待验收合格后再拨付补助款30万元；2010年计划建设农村客运招呼站3个，每个招呼站州交通站补助0.5万元，州交通局计划应补助1.5万元。截至2010年12月20日，实际已建成招呼站6个、候车亭2个，州交通局共补助建设资金4.34万元。

资金到位34.34万元，其中：客运站30万元、招呼站4.34万元；支出4.34万元。

绩效情况：

资金到位率：100%（34.34÷34.34万元×100%）

资金使用率：12.6%（4.34÷34.34万元×100%）

投资任务完成率：12.6%（4.34÷34.34万元×100%）

工作任务完成率：100%（9个÷9个×100%)

（六）校安工程

项目名称：校安工程

项目实施单位：县教育局

主要内容：校安工程

工作进展情况：勐海县中小学校安全工程于2009年7月底启动，整体稳步推进。截至2010年12月6日，共拆除D级危房73447平方米（其中2008年锁定D级危房1803平方米）；全县31所项目学校已开工29所，其中：全面开工27所，部分开工2所（县民族中学、勐遮镇黎明二小）；开工总面积达14.45万平方米，占规划新建面积15.94万平方米的91%；开工116个单体，占规划新建单体数的91%；已竣工验收1所（布朗山乡九年制学校，共3个单体面积3336平方米，完成投资460.5万元）。

项目计划拆除D级危房152026平方米新建159457.31平方米，计划投资22 458万元。

目前，到位资金14 354.3万元，其中：上级补助5 810万元、县级配套1 860.3万元、银行贷款5 000万元、社会捐赠584万元、企业借款1 100万元；资金支出5 132万元。

绩效情况：

资金到位率：63.9%(14354.3万元÷22458万元×100%)

资金使用率：36%(5132万元÷14354.3万元×100%)

投资任务完成率：22.8%(5132万元÷22458万元×100%)

（七）扶贫工程

项目名称：扶贫工程

项目实施单位：县扶贫办

主要内容：2009年13个自然村整村推进、4个村易地搬迁及4个自然村的安居工程。

工作进展情况：1.扶贫安居工程，对4个村民小组100户农户进行了补助，每户补助0.6万元，共补助60万元，新建安居房6112平方米；2.易地搬迁扶贫项目，对4个村民小组111户实施了小规模集中安置，完成投资250万元；3.整村推进项目，在7个乡镇17个村民小组进行基础设施、产业开发等项目建设，使13个行政村的3199户农户受益，完成投资700万元；项目共到位财政扶贫资金1 010万元，完成投资1 010万元。

绩效情况：

资金到位率：100%(1010万元÷1010万元×100%)

资金使用率：100%(1010万元÷1010万元×100%)

投资任务完成率：100%((1010万元÷1010万元×100%)

工作任务完成率：100%（3个项目÷3个项目×100%)

资金使用效益：通过实施易地扶贫开发项目和重点扶持村项目建设，改善了项目区村民群众的生产及生活条件，为项目区群众大力发展多种经营，推广适用、增产技术，增加农民收入创造了有利条件。受益农户3410户，受益人数达15908人。

   （八）兴边富民

项目名称：兴边富民建设

项目实施单位：县民族宗教事务局

主要内容：2009年扶持人口较少民族发展项目24个、2009年兴边富民行动重点县项目6个、宗教活动场所修缮补助项目4个。

    工作进展情况：所有项目于2010年7月实施完毕，已投入使用，并通过了县级初验。

项目概况：1.2009年度省民委、州民宗局批复下达勐海县扶持人口较少民族发展项目共24个，资金700万元，其中：示范村建设3个资金150万元，巩固提高村1个资金25万元，奖励资金村21个资金525万元；2.下达兴边富民行动重点县项目资金180万元，其中：示范村建设2个资金100万元，人畜饮水等其他建设项目资金80万元;3.宗教活动场所修缮补助项目4个资金20万元,其中:西定乡章朗村佛寺修缮5万元、勐混镇塔龙景恩佛教学校修缮5万元、勐海县佛教协会受戒亭及伙房修缮5万元、布朗山章家村委会新囡村小组佛寺修缮5万元。所有项目资金已全部到位共900万元，投入资金900万元。

绩效情况：

资金到位率：100%(900万元÷900万元×100%)

资金使用率：100%(900万元÷900万元×100%)

投资任务完成率：100%(900万元÷900万元×100%)

工作任务完成率：100%（3个项目÷3个项目×100%)

资金使用效益：项目的实施改善了项目区群众的生产生活条件，促进了人口较少民族村经济社会协调发展；共受益30个村委会，16539户，受益人数达74020人。

   （九）打洛口岸货场建设

    项目名称：打洛口岸货场建设

    项目实施单位：县经济和商务局

    主要内容：打洛口岸查验货场项目建设

工作进展情况：打洛口岸查验货场工程计划规模4748.4平方米，实际建设规模4920.4平方米，于2010年7月30日竣工，8月4日通过质量验收，周边环境整治工程于2010年9月竣工验收并投入使用，查验货场于8月31日通过省级功能初验。通过省级功能验收并整改和完善后，下一步准备迎接国家级验收并正式对外开放。

资金到位情况：打洛口岸查验货场项目建设计划应到位资金1 867.08万元，实际到位口岸建设资金1 456.8万元，共支付     1 455.47万元，其中：工程款1 300.8万元，前期费及附属设施154.67万元。

绩效情况：

资金到位率：78%(1456.8万元÷1867.08万元×100%)

资金使用率：99.9%(1455.47万元÷1456.8万元×100%)

投资任务完成率：78%(1455.47万元÷1867.08万元×100%)

    工作任务完成率：100%(4920.4m²÷4920.4m²×100%)

   （十）生态保护和节能减排

    项目名称：生态保护和节能减排

    项目实施单位：县经济和商务局

    主要内容：抓好节能减排工作，淘汰落后产能，确保年度完成单位GDP能耗下降5%以上。

工作进展情况：1.工业节能方面,至2010年11月止,全县纳入能源统计的29户规模以上工业企业综合能耗为10008.05吨标煤,与去年同期的10695.88吨标煤相比下降6.43%,工业总产值为168 281.85万元,与去年同期的122 937.042万元相比增长36.88%,单位产值能耗0.06吨标准煤/万元,与上年同期的0.09吨标准煤/万元相比下降31.64%。2.清洁生产方面,根据与州政府签订的《节能责任目标》规定,按计划启动清洁生产企业6户,其中：审核验收2户（含已按照程序完成清洁生产工作等待州安排时间审验2户）；开展能源审计企业3户，评审验收了2户。

  （十一）打洛口岸周边环境整治

项目名称：打洛口岸周边环境整治

项目实施单位：县财政局

主要内容：整个环境整治项目包括国门免税店、休闲商务中心、消防水池、停车场、侯检附厅、国旗台、国门绿化工程、国门路灯及亮化工程、消毒池等工程。

工作进展情况：由于整个项目包括房屋建设和市政工程建设两部分，项目分两个标段进行工程招投标，两个标段分别于2010年2月底和4月中旬施工，截至审计日两个标段工程已全部完工等待验收。

项目建设计划应到位资金899万元，截至2010年12月3日已到位资金690万元，支付工程款643.47万元。

绩效情况：

    资金到位率：76.7%(690万元÷899万元×100%)

    资金使用率：93.2%(643.47万元÷690万元×100%)

投资任务完成率：71.6%(643.47万元÷899万元×100%)

工作任务完成率：100%(1个项目÷1个项目×100%)

   （十二）基础设施建设

项目名称：基础设施建设

项目实施单位：县法院

主要内容：法院审判楼建设

工作进展情况：项目审批、招标手续完备；符合建设项目环境影响评价规定；为进一步加强工程的管理工作成立基建领导小组，并建立专项基建账户；审判综合大楼共6层，总建筑面积为6398平方米，现已建设6000平方米。辅助房综合楼一幢，建筑面积1100平方米，正在审批中。

资金到位情况：项目资金总预算为1463.57万元（其中：国债800万元，省补250万元，地方补助263.57万元，自筹150万元），到位资金288万元（其中：国债100万元，省补50万元，地方补助5万元，自筹133万元），已支付工程款200万元、设计费及其他费用70万元，共支付270万元。

绩效情况：

资金到位率：20%（288万元÷1463.57万元×100%）

资金使用率：94%（270万元÷288万元×100%）

投资任务完成率：18.4%（270万元÷1463.57万元×100%）

工作任务完成率：94%（6000m²÷6398m²×100%） 

   （十三）推进新农村建设

项目名称：推进新农村建设

项目实施单位：县科技局

主要内容：培训18073名胶农、茶农和特色种植养殖能手。

目前为止，在全县累计（含涉农部门培训人员）开展橡胶、茶叶、水稻、甘蔗和蔬菜种植及病虫害防治管理、生猪、牛养殖等农村实用技术培训350期，受训群众20887人次（其中：甘蔗3546人次、茶叶3329人次、橡胶2173人次、水稻3615人次、养殖3328人、蔬菜2001人次、云麻2895人次）；新建边境一线村小组科技活动室30个，配备了电视机、DVD30套，课桌椅300套，书柜30组。

资金到位情况：项目资金到位22.36万元；支出22.36万元，主要用于培训费、设备购置等支出。

绩效情况：

资金到位率：100%(22.36万元÷22.36万元×100%)

资金使用率：100%(22.36万元÷22.36万元×100%)

投资任务完成率：100%(22.36万元÷22.36万元×100%)

工作任务完成率: 101.89%(20887人÷20500人×100%)

资金使用效益：通过培训使农民群众学科技、用科学的积极性以及依靠科技发展生产、改善生活质量的能力得到了提高，促使民营产业的提升，为繁荣经济，稳定边疆，安定社会，作出了贡献。

   （十四）医疗工程项目建设两项

   项目名称：医疗工程项目建设1

   项目实施单位：县卫生局

    主要内容：勐海县医院住院综合楼建设、社区医院及乡镇医院建设

1.勐海县医院住院综合楼建设

工作进展情况：截至2010年12月9日，项目已完成勘察、设计和可研报告制作工作，报告于2010年11月4日通过了省发改委的评审。目前县医院根据省评审专家提出的要求，向州、县政府反映完善危房鉴定报告和配套资金落实承诺的文件，积极争取省发改委批复。

项目概况：住院楼规模为地下1层，地上11层，建筑面积13416平方米，计划投资3 372万元；现县医院已支出项目前期费170.32万元。

2.社区医院建设

工作进展情况：截至2010年11月30日，项目已按计划完成了1451平方米的主体工程建设，现正在进行了装修装饰等附属工程。

项目计划投资222万元，已到位资金155万元，支出154.5万元（主要是支出工程款及监理费等）。

绩效情况：

资金到位率：69.8%(155万元÷222万元×100%)

资金使用率：99.7%(154.5万元÷155万元×100%)

投资任务完成率：69.5%(154.5万元÷222万元×100%)

工作任务完成率：100%（1451m²÷1451m²万元×100%)

3.乡镇医院建设

（1）勐混中心卫生院综合楼建设

工作进展情况：截至2010年11月30日，工程正在进行桩基建设，计划2011年4月完工投入使用。

项目建设规模738.4平方米，计划投资126万元（其中：中央预算内投资100万元、省级配套15.6万元、州级配套10.4万元）；项目资金到位75万元（全部是中央资金），支出58万元的工程款。

绩效情况：

资金到位率：59.5%(75万元÷126万元×100%)

资金使用率：77.3%(58万元÷75万元×100%)

投资任务完成率：46%(58万元÷126万元×100%)

（2）勐往乡卫生院辅助业务用房建设

工作进展情况：截至2010年11月30日，工程正在进行桩基建设，已完成投资30万元。

项目计划建设面积253.15平方米，计划投资47万元，其中：州级30万元、自筹17万元；资金到位30万元，已发生支出30万元。

绩效情况：

资金到位率：63.8%(30万元÷47万元×100%)

资金使用率：100%(30万元÷30万元×100%)

投资任务完成率：63.8%(30万元÷47万元×100%)

（3）7个村卫生室建设

工作进展情况：截至2010年11月30日，勐阿镇嘎赛村卫生室已建成投入使用，布朗山乡吉良、西定乡帕龙村卫生室已进入收尾阶段，其余4个正在建设中，已完成建筑面积240平方米。

项目计划建设勐阿、勐宋、西定、布朗山4个乡镇7个村委会卫生室，总建筑面积560平方米，每个卫生室标准达80平方米；项目估算总投资42万元，全部是中央预算内投资；到位资金25万元，支出25万元。

绩效情况：

资金到位率：59.5%(25万元÷42万元×100%)

资金使用率：100%(25万元÷25万元×100%)

投资任务完成率：59.5%(25万元÷42万元×100%)

工作任务完成率：42.8%(240m²÷560m²×100%)

项目名称：医疗工程项目建设2

   项目实施单位：县计生局

主要内容：计生服务站建设

（1）勐满镇计生服务所

     工作进展情况：项目计划建设规模300m²，实际规模469 m²，于2010年10月18日验收，2010年11月1日投入使用；项目计划投入34万元，实际投入50万元，决算价77.34万元，已支付42.15万元，增加部分由计生局自筹。

绩效情况：

资金到位率：64.6%（50万元÷77.34万元×100%)

资金使用率：84.3%（42.15万元÷50万元×100%)

投资任务完成率：54.5%（42.15万元÷77.34万元×100%)

工作任务完成率：100%（469m²÷469 m²×100%)

（2）勐遮镇计生服务所

工作进展情况：项目计划建设规模400 m²，实际规模465 m²，2008年9月18日签订工程合同，到2010年10月19日竣工，因水、电未通目前尚未投入使用；计划投入45万元，实际投入55万元，工程决算价70.8万元，已支付工程款55万元，增加部分由计生局自筹。

绩效情况：

资金到位率：77.7%（55万元÷70.8万元×100%)

资金使用率：100%（55万元÷55万元×100%)

投资任务完成率：77.7%（55万元÷70.8万元×100%)

（3）格朗和乡计生服务所

         工作进展情况：项目计划建设规模276.9平方米，计划投资42万元；工程于2010年10月4日正式开工，截至2010年12月3日，工程已浇灌封顶，工程按计划进行中；资金到位20万元，已支付工程款15万元。

绩效情况：

资金到位率：47.6%（20万元÷42万元×100%)

资金使用率：75%（15万元÷20万元×100%)

投资任务完成率：35.7%（15万元÷42万元×100%)

        （4）勐海镇计生服务站

        工作进展情况：工程于2009年9月开工，截至2010年12月7日项目主体部分已完工，正在进行装修。项目计划建设规模1200平方米，调整后实际规模1784平方米；计划投资217万元（其中：中央55万元、省补20万元、州补20万元、自筹122万元），实际投入238.7万元（其中：中央55万元、省补20万元、州补20万元、自筹143.7万元）。

绩效情况：

资金到位率：100%（238.7万元÷238.7万元×100%)

资金使用率：100% （238.7万元÷238.7万元×100%)

投资任务完成率：100%（238.7万元÷238.7万元×100%)

工作任务完成率：100%(1784m²÷1784m²×100%)

（十五）推进城乡社会保障体系建设

项目名称：推进城乡社会保障体系建设

项目实施单位：县统计局

主要内容：精心组织，扎实做好第六次全国人口普查工作。

工作进展情况：组织落实、办公地点落实、人员落实到位、普查经费落实。明确职责，落实工作责任，积极组织开展全县辖区户口整顿工作，做好宣传工作，做好普查登记前出生、死亡人口登记台账。认真做好普查区域划分、电子地图绘制及编码复核工作。

资金到位情况：2010年全县列入财政预算的普查经费有100万元，并已分拨到各相关单位，其中：统计局36万、各乡镇及黎明农场64万元；目前为止统计局共收到普查经费36万元。实际支出情况为：支付办公费、培训费等25.07万元。

绩效情况：

资金到位率：100%(36万元÷36万元×100%)

资金使用率：69.64%(25.07万元÷36万元×100%)

   （十六）敬老院建设

    项目名称：敬老院建设

    项目实施单位：县民政局

    主要内容：勐海镇、勐遮镇敬老院建设

    工作进展情况：勐海镇敬老院规划占地面积2000平方米实际占地面积1580 平方米，建筑面积1350 平方米；勐遮镇敬老院规划占地面积3500 平方米，实际占地面积1700 平方米，建筑面积1497 平方米。该项工程2008年6月25日开工，于2009年9月竣工，10月10日通过验收。

资金到位情况：为加快农村敬老院建设，提高农村五保户供养标准，2008年经省级批准勐海县用边境地区财政转移支付资金新建勐海镇、勐遮镇敬老院，项目资金总预算为488万元（其中：中央补助338万元，省补150万元），到位资金488万元，已支付475.86万元（其中：工程款424万元、设计费6万元、监理费8万元及设备购置等37.86万元），剩余资金12.14万元还需购置相关设备。

绩效情况：

资金到位率：100% （488万元÷488万元×100%）

资金使用率：97.5% （475.86万元÷488万元×100%）

投资任务完成率：97.5% （475.86万元÷488万元×100%）

工作任务完成率：100% （2847m²÷2847 m²×100%）

    资金使用效益：在周边其他乡镇未建设农村敬老院之前，两所敬老院的建成，可以覆盖勐阿、勐往、格朗和、勐满、西定等乡镇的五保老人，使农村五保老人由分散供养转为集中供养，提高全县农村五保老人的集中供养率。目前，两所农村敬老院集中供养老人9人。

   （十七）农业综合开发

项目名称：农业综合开发项目

项目实施单位：县财政局

主要内容：勐海县2009年度农业综合开发项目包括勐海县2009年国家农业综合开发土地治理项目、勐海县2009年农业综合开发自然灾害损毁工程修复项目、勐海县2008年农业综合开发产业化经营贷款贴息项目、勐海县2009年国家农业综合开发产业化经营财政补贴项目。

工作进展情况：项目于2009年12月23日开工建设，2010年4月底竣工，历时5个月；项目竣工后进行了结算审计，项目并于2010年8月26日至29日由省级检查验收组，检查验收一致通过。

项目计划总投资1 592万元，其中：中央财政资金858万元、省级财政资金358万元、州级财政资金21万元、县财政资金19万元，自筹资金336万元（投工投劳206万元）；实际到位资金     1 592万元，实际完成投资1 509.28万元，其中：土地治理项目投资1 149.17万元，改造中低产田1.25万亩；完成增补茶苗、增施有机肥等财政补贴项目188万元；甘蔗原料收购流动资金贷款贴息项目65万元；自然灾害损毁修复项目107.11万元，修复渠道1.3公里。资金结余82.72万元。

绩效情况：

资金到位率：100%(1592万元÷1592万元×100%)

资金使用率：94.8%(1509.28万元÷1592万元×100%)

投资任务完成率：94.8%(1509.28万元÷1592万元×100%)资金节约率：5.2%（82.72万元÷1592万元×100%）

工作任务完成率：100%（4项÷4项×100%）

资金使用效益：项目的建设改善了项目区农业生产基础设施，增强了项目区农业发展的后劲，提高了农业综合生产能力，为项目区群众大力发展多种经营项目，推广适用增产技术，丰富农民致富的路子，增加农民收入创造了有利条件。

三、存在问题

（一）“村村通”公路建设项目资金缺口大。“村村通”公路建设预计总投资7 000万元，计划建设700.95公里，已完成525公里，完成投资5 250万元；因资金不落实，缺口资金1 750万元致使“村村通”公路建设未完成175.95公里。

（二）部分项目计划下达晚及手续不完善致使工程开工较晚，影响工程进度，如曼满水库加固扩建工程、2010年大型灌区续建及人畜饮水等工程。

（三）部分项目资金不能及时到位，影响工作进度，如校安工程、法院审判楼建设等工程项目。

四、审计评价

2010年全县重要工作在县委、县政府的正确领导下，各部门齐心协力，认真负责组织实施项目，从审计调查的26个具体目标任务来看，有18个目标任务已按计划完成年度工作任务。有8个目标任务由于资金缺口原因，或是资金下达较晚到位不及时、手续不完善、开工较晚及有的工程受季节性影响等原因导致工作进度慢，未能全面完成年度工作任务。如：“村村通”公路建设、曼满水库加固扩建工程、2010年大型灌区续建及人畜饮水工程、校安工程、法院审判楼建设、污水处理厂及配套管网工程项目建设、勐海县医院住院综合楼建设等。

五、审计建议

（一）资金缺口大的项目，负责项目实施单位应通过各种融资渠道进行融资，解决工程建设资金，使工程项目得以正常进行。

（二）相关手续没有办全的项目，项目实施单位应积极补办相关手续。

（三）加强工程项目的投资管理，采取有效措施，严格控制投资规模，按照投资计划要求，按质按量完成投资建设任务。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

勐海县2009年巩固退耕还林成果基本口粮田

建设项目资金审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条“审计机关对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督”及《云南省政府投资建设项目审计办法》（省政府145号令）、《西双版纳傣族自治州政府投资建设项目审计办法》（西政办发〔2009〕131号）的规定，我局于2011年4月29日至2011年6月15日，对勐海县农业和科技局负责实施的勐海县2009年巩固退耕还林成果基本口粮田建设项目资金的使用情况进行了送达审计。现将审计结果公告如下：
    一、项目审计基本情况

（一）项目概况

勐海县2009年巩固退耕还林成果基本口粮田建设项目建设地点位于勐海县勐宋乡三迈村委会南本老寨。工程区内地势较陡，属丘陵高寒山区，水利配套设施不全，山村土路交通不畅，区内耕地大部分为中低产梯田及荒草地。根据勐海县农业局2009年12月编制的《勐海县2009年巩固退耕还林成果基本口粮田建设实施方案》，项目计划投资230.76万元，其中省级投资210万元，州级投资10万元，县级投资5万元，农民自筹、以工代劳折资5.76万元。2010年1月27日，《云南省农业厅、云南省发展和改革委员会关于昆明等12州市2009年巩固退耕还林成果基本口粮田建设实施方案的批复》（云农（计财）字〔2010〕14号）文件批复的建设内容为：拦河坝1座（投资56.64万元），排灌沟渠6.5Km(投资112.86万元)，其中：浆彻石三面光渠道2.4Km，地力培肥7000亩（投资40.5万元）；项目资金全部由国家补助。

（二）工程建设情况

《勐海县2009年巩固退耕还林成果基本口粮田建设实施方案》由勐海县农业局编制，建设项目工程措施部分（拦河坝和排灌沟渠）勘测设计单位为勐海县水利局勘测设计队，监理单位为云南公路工程监理咨询公司；工程施工共一个标段，由勐海县农业局委托景洪市和信建设工程招标代理有限公司代理招标，招标方式为公开招标；中标施工单位为云南雄方水电工程有限公司。工程建设内容包括新建拦河坝一座及左、右沟渠各一条。工程合同工期为：2010年10月10日开工，2011年2月10日竣工。实际工期为：2010年10月20日开工，2011年2月20日完工，并于2011年3月16日通过勐海县农业和科技局组织的由县农业和科技局、水利局、审计局和财政局有关专家组成的“工程评论小组”的初步验收。

勐海县2009年巩固退耕还林成果基本口粮田建设项目生物农艺措施部分（地力培肥）目前仍在实施中。

（三）资金来源及到位情况

根据《云南省农业厅、云南省发展和改革委员会关于昆明等12州市2009年巩固退耕还林成果基本口粮田建设实施方案的批复》（云农（计财）字〔2010〕14号）文件的批复，勐海县2009年巩固退耕还林成果基本口粮田建设项目总投资210万元，其中工程措施部分169.5万元，生物农艺措施部分40.5万元。资金来源为：国家补助。

截至审计日止，该项目到位资金210万元，其中国家投资210万元，资金到位率为100%。

（四）工程造价的审定

截至审计日止，被审单位未提供勘测设计合同和质量检测合同，生物农艺措施部分的资料也未提供。因此本次审计仅对本项目工程措施部分投资及工程施工费进行审计。

勐海县2009年巩固退耕还林成果基本口粮田建设项目工程措施部分，工程施工中标造价为1 583 023.35元（其中拦河坝462 262.94元，排灌沟渠共计1 120 760.41元）；送审工程施工结算总价为1 762 602.84元（其中拦河坝203 933.12元，左沟渠569 204.43元，右沟渠957 478.83元，验收后增加部分 31 986.46元）；审定工程结算造价1 436 916.63元（其中拦河坝163 426.37元，左沟渠494 250.91元，右沟渠754 281.58元，验收后增加部分24 957.78元）。审定工程结算价比送审工程结算价减少325 686.21 元。

本项目工程审定施工费1 436 916.63元。账面反映已付施工费1 250 000.00元,本项目还应当支付施工单位施工费186 916.63元。

（五）资金使用情况

根据（云农（计财）字〔2010〕14号）文，勐海县2009年巩固退耕还林成果基本口粮田建设项目应到位资金2 100 000.00元,实际到位资金 2 100 000.00元。截至审计日止，已汇云南雄方水电工程有限公司工程款共计 1 250 000.00元；账面余额为850 000.00元。                                                                                                                                                                                         

二、项目评价

审计认为，勐海县2009年巩固退耕还林成果基本口粮田建设项目,立项审批手续完备,项目建设资金来源合规，资金的管理、核算能依照有关农业专项资金管理及核算要求的规定，做到专款专用。项目的实施，改善了项目区农业生产基础设施，三面光沟渠的建成，减少了渠道输水渗漏损失，使灌溉水利用系数提高，节约了水资源，增加了灌溉效益。但还存在建设前期勘测设计及征地工作不到位，工程建设管理不够规范；三面光渠道施工未完成设计合同长度，施工设计变更手续不全，工程结算多计造价等一些问题。

三、审计发现问题及处理意见

（一）沟渠工程施工未完成设计长度,竣工图及结算资料不规范。

1．被审单位提供的《勐海县2009年巩固退耕还林成果基本口粮田建设项目招标文件》中的招标内容为：施工图纸中所包含内容。即：拦河坝一座，三面光渠道左、右沟渠各1.2Km共2.4Km。被审单位提供的《竣工结算及现场收方记录》及《竣工图》表明，勐海县2009年巩固退耕还林成果基本口粮田建设项目施工完成情况为：拦河坝1座；左沟渠三面光渠道883米，比设计和招标工程量减少317米；右沟渠三面光渠道985米,比设计和招标工程量减少215米。沟渠浆砌石工程施工未完成设计长度532米，工程变更未完善变更手续。

处理意见：根据2011年5月31日查看现场结果，本项目按设计要求未完成的部分已经由勐海县水利局另外立项（曼西良水库干支渠防渗工程）开工建设，本项目施工费按实际完成工程量结算；建设单位应当按审定的工程结算投资支付项目建设费用，结余的工程建设资金应当归还原资金渠道。建议建设单位完善项目变更手续，在今后的工程建设中，按照《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国合同法》、《云南省建设工程质量管理条例》等相关法规的规定，严格进行工程建设管理，按照设计文件和合同规定进行工程施工，按质按量完成建设规模和内容，管好、用好国家建设资金。

2.送审《竣工图》中部分图形绘制错误。如在《竣工图》中，左、右干渠道纵断面图里程桩号0+800～1+200标示为0+000～0+400；拦河坝竣工图与现场实际不符；土石方开挖断面尺寸未标注，导致审计人员无法根据竣工图计算开挖工程量。

处理意见：建设单位应当在审计工作结束后尽快组织施工单位按工程竣工实际情况重新绘制左右沟渠纵断面竣工图和拦河坝竣工图，并注明重新绘制的原因及时间，附于原送审竣工图后存档备查，原送审的竣工图不得遗失或销毁。建议建设单位在今后的工程建设中对竣工图严格把关，不符合实际或绘制不完整的，不予竣工结算。

（二）多计工程结算价款325 686.21元。

勐海县2009年巩固退耕还林成果基本口粮田建设项目工程部分送审结算总价为1 762 602.84元。审计组经过对送审工程结算资料进行复核，发现送审的工程结算中存在多计工程量和新增单价计价定额不合理的情况。审计组依据设计及变更资料、竣工图对工程量进行复核，对工程结算造价进行了重新核算，发现施工单位累计多计工程结算价款325 686.21元。审计对多计工程量部分给予核减，少计工程量部分给予核增，不合理单价给予调整，最后审定工程结算造价为1 436 916.63元。

处理意见：根据审计署、国家计划委员会、财政部、国家经济贸易委员会、建设部国家工商行政管理局等六部、委、局联发的《建设项目审计处理暂行规定》（审投发〔1996〕105号）文件第十四条“工程价款结算中多计、少计的工程款应予以调整”的规定，建设单位应按审核审定的工程结算价款与施工单位进行财务决算，调整相应的会计科目。

四、审计建议

（一）建议建设单位在以后的工程建设过程中，严格按照国家《建设工程质量管理条例》第五条“从事建设工程活动，必须严格执行基本建设程序，坚持先勘察、后设计、再施工的原则”的规定，做好项目建设前期准备工作，与有关单位签定相关技术服务合同，各环节都严格把关、提高设计质量、减少设计变更，严格按照立项批复的计划建设内容和规模进行工程施工，加强工程建设管理，确保工程投资不突破预算。

（二）建议建设单位依据《建设工程质量管理条例》第十七条“建设单位应当严格按照国家有关档案管理的规定，及时收集、整理建设项目各环节的文件资料，建立、健全建设项目档案，并在建设工程竣工验收后，及时向建设行政主管部门或者其他有关部门移交建设项目档案”的规定，尽快收集整理项目建设管理资料，做好立卷归档工作。

（三）建议建设单位根据审定的工程价款办理工程财务结算，完善资产移交管护手续，要求收益乡、村制定和落实好管护措施，确保工程项目在使用年限内发挥最大效益。