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县十五届人大四次会议

材料之二十八

 

关于勐海县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案的报告（书面）

 

——2020年5月19日在勐海县第十五届人民代表大会第四次会议上

勐海县财政局

 

各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告勐海县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2019年地方财政预算执行情况

2019年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真落实中央经济工作会议决策部署，按照县委、县政府确定的总体工作目标，紧紧围绕“三保”底线，推动“三大攻坚战”等重点工作，继续深化财税体制改革，狠抓预算收支执行管理，财政收支实现平稳增长，圆满完成了县十五届人大三次会议确定的目标任务。

（一）一般公共预算执行情况

2019年，全县财政总收入完成105939万元，同比增收6964万元，增长7.0%。其中：上划中央、省、州级收入完成49361万元，同比增收3720万元，增长8.2％。

地方一般公共预算收入完成56578万元，同比增收3244万元，增长6.1%，完成预算数56000万元的101%。

地方一般公共预算支出完成344856万元，同比增支23294万元，增长7.2%，完成调整预算数340800万元的110.2%。其中：民生支出276684万元，占地方一般公共预算支出80.2%。

地方一般公共预算收入56578万元、返还性收入7000万元、一般性转移支付收入152826万元、专项转移支付收入75775万元、债务转贷收入10000万元、动用预算稳定调节基金1415万元、调入资金59108万元，以上收入合计362702万元。全县一般公共预算支出344856万元、债务还本支出10000万元、上解上级支出5727万元、安排预算稳定调节基金578万元，年终结转1541万元，以上支出合计362702万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2019年，政府性基金预算收入完成95614万元，同比增收21777万元，增长29.5%，完成预算数92400万元的103.5%。

政府性基金预算支出完成42262万元，同比减支12266万元，下降22.5%，完成调整预算数40168万元的105.2%。

政府性基金预算收入95614万元、政府性基金转移支付收入2855万元、上年结余462万元、地方政府专项债务转贷收入10000万元，以上收入合计108931万元。政府性基金预算支出42262万元、上解支出10367万元、调出资金55200万元，政府性基金结转1102万元，以上支出合计108931万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2019年，国有资本经营预算收入完成12万元，上年结余13万元；国有资本经营预算支出完成25万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2019年，社会保险基金收入完成82266万元，上级补助收入63958万元，收入总计146224万元。社会保险基金支出完成86644万元，上解上级支出59520万元，支出总计146164万元。

2019年社会保险基金年末滚存结余23992万元。

以上各项数字均为快报数，待州财政局正式批复决算后，再将有关变动情况向县人大常委会报告。

（五）主要工作情况

1.加大财政保障力度。加强土地出让金管理，对应缴未缴出让金加大追缴力度，年内征缴土地出让金104500万元，其中：上缴上级9234万元，县本级95266万元。积极向上级财政争取专项补助、一般性转移支付资金和土地专项债券资金245601万元。抓好盘活财政存量资金工作，全年清理收回财政总预算5447万元。通过加大财政统筹力度，不断优化支出结构，加快补短板、调结构、添动力、强动能，发挥集中力量办大事优势，积极保障县委、县政府的决策部署，坚定不移打好“三大攻坚战”，推进交通、水利、教育等重点民生基础设施建设。

2.持续加大民生投入。全县民生支出276684万元，占地方一般公共预算支出的80.2%。一是落实惠农补贴政策。认真开展耕地力保护补贴兑付工作，积极落实农业和森林火灾保险财政补贴政策，农林水支出达66815万元。二是加大教育投入力度，全力推进义务教育均衡发展。教育支出61683万元，用于落实“两免一补”、贫困家庭学生补助、全面实施义务教育薄弱学校改造项目和改善义务教育办学条件。2019年教育系统购买服务人员1009人，投入4028万元，购买服务人员切实保证了全县各中小学校的食堂、宿舍等后勤服务，确保了“一村一幼”项目的顺利实施，为稳定全县教育队伍做出了巨大贡献。三是大力支持深化医药卫生体制改革。安排卫生健康经费44403万元，用于支持健全全民医保体系和推进公立医院改革。四是积极落实社会保障政策。2019年拨付社会保险、就业创业和社会救助体系补助资金53757万元。五是加大脱贫攻坚资金投入。统筹整合使用财政涉农资金28263万元，用于农村基础设施、产业扶贫和生态补偿短板。

3.进一步优化营商环境。一是落实减税降费政策。切实减轻企业负担，增强市场主体活力。2019年减免税收9278万元，清理落实行政事业性收费减免714万元，降低企业保险缴费918万元。二是深化“放管服”改革。积极开展“互联网+政府采购”工作，实现了县级政府采购备案、审批等事项“网上办”。三是积极推动创业担保贷款贴息及奖补政策，做好万众创新，大众创业专项资金的贴息工作。2019年累计发放贷款19862万元，拨付创业担保贷款贴息资金1257万元，通过创业担保贷款带动就业人数7675人，扶持小微企业12户，有效促进经济与就业协调发展。继续实施微型企业培育工程，2019年拨付微型企业培育工程贷款贴息资金33万元，受益企业29户。四是组织开展推进企业上市工作培训。2019年举办推进企业上市工作培训会1期，重点对县级6个职能部门以及县内规模以上工业企业、云南省成长型中小企业、培育型工业企业相关人员开展培训。

4.强化政府债务管理。在严格控制政府债务增长的同时，安排专人定期分析、测算，实行政府债务动态管理，严守两个“10%”底线，确保不被列入债务预警或出现应急事件，牢牢守住不发生县域性和系统性风险的底线，切实防范和化解财政金融风险。一是2019年偿还政府性债务11071万元，按时支付利息5409万元。二是将土地储备专项债券纳入地方政府专项债务限额管理，土地储备专项债券收入支出、还本付息、发行费用等均已纳入2019年政府性基金预算管理。三是有力推进清理拖欠民营企业中小企业账款工作。我县拖欠民营企业中小企业的单位有58户，拖欠账款金额为59634万元。按照2019年应偿还50%以上的要求，已统筹资金偿还35014万元，占应偿还比例的58.71%。

5.全面加强财政监督管理。一是强化国有资产配置监督，对11个单位申请超标采购行为予以纠正，上缴租金收入152万元，上缴资产处置收入1万元。开展全县行政事业单位资产清理，制定印发《勐海县行政事业单位国有资产清理工作方案》，组织全县152个预算单位对已入账和未入账的在用、闲置、待报废的固定资产和无形资产进行全面清理。二是进一步规范采购行为。2019年审批135家单位采购申请272项，采购计划资金3250万元，实际采购金额3106万元，节约资金144万元，节约率为4.42％。三是推进预决算公开工作，全县146个预算单位在规定时间内全面完成预决算公开工作，实现“公开面和及时率100%”的双百目标。四是开展会计信息质量、扶贫资金、减税降费政策措施实施效果等多个专项监督检查，并推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理。五是切实加强预算绩效管理，提高财政资金使用效率。通过采取自评、整体评价和聘请第三方再评价方式对县本级20万元以上财政项目资金、单位整体支出和扶贫资金等开展绩效评价。六是加强预算单位财政资金动态监控管理，推进财政管理科学化、精细化。2019年我县纳入动态监控预算单位共145个，预警监控支付1406笔15471万元。

6.稳步推进财政改革。一是深入推进预算管理改革，加大财政统筹力度，加大政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算统筹使用，非税收入除成本性支出外全部统筹使用，加大存量资金和债券资金统筹力度；二是稳妥推进基本公共服务领域州与县共同财政事权和支出责任划分改革，提高基本公共服务供给效率，推进基本公共服务均等化，首先将教育、医疗卫生、社会保障等领域中与人直接有关的主要基本公共服务事项明确为省、州、县共同财政事权，完善有关转移支付制度，更好地为人民群众提供基本公共服务；三是完善县级基本财力保障机制，兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保国家和省级“三保”政策落实到位；四是积极开展预算单位差旅电子凭证网上报销改革试点工作，不断提升党政机关运行效能，规范公务人员差旅行为，逐渐规范差旅报销业务流程，改革试点工作取得成效。2019年，勐海县累计注册用户8563人，已激活用户8380人，未激活用户183人。通过“公务之家”提交出差申请单4460份，出差人次7972人，出差天数8144天，报销金额近133万元；五是代拟企业国有资产管理情况报告，首次实现县政府向县人大常委会报告国有资产“家底”和“明白账”。

总体来看，在县委的正确领导下，不折不扣落实大规模减税降费政策，完善集中财力办大事的政策体系，兜牢兜实“三保”底线，现代财政制度建设深入推进，预算执行情况总体平稳，但仍面临一些矛盾和问题：财政增收基础不牢，支出刚性加大，财政收支矛盾未有效缓解，财政“三保”能力偏弱；全面实施预算绩效管理意识不强，重分配轻管理现象普遍，项目库建设运用和资金使用管理需要进一步加强；补短板强弱项保重点任务艰巨，统筹安排财政资金难度加大；地方政府债务风险和财政运行风险依然存在，防范化解压力巨大。

二、2020年地方财政预算草案

2020年财政工作和预算编制指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神、中央经济工作会议决策部署、县委十二届九次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，强化财政收支管理，增强贯彻落实党中央关于减税降费重要部署的精准性和有效性，推动减税降费各项政策落地见效，切实减轻企业负担。继续深化财税体制改革，加快完善系统完备、法治健全、权责清晰、公平普惠、科学规范、运行有效的现代财政制度。树牢过“紧日子”思想，持续优化财政支出结构，全面实施预算绩效管理，着力构建“全面规范透明、标准科学、约束有力”的预算管理制度，努力建设高质量可持续财政，更好服务保障全县高质量跨越式发展。

（一）一般公共预算草案

2020年，地方一般公共预算收入预计58300万元，较上年增长3%。地方一般公共预算支出预计337450万元，主要支出明细：基本支出142021万元、地方财力安排项目支出60329万元、上级专项补助等安排项目支出135100万元。

一般公共预算平衡情况：地方一般公共预算收入58300万元，上级转移性收入预计225000万元，调入资金58651万元，动用预算稳定调节基金578万元，上年结转1541万元，收入总计344070万元。地方一般公共预算支出337450万元，地方政府一般债务还本支出920万元，上解上级支出5700万元，支出总计344070万元。收支平衡。

预计上级转移支付收入225000万元，具体明细：返还性收入7000万元、体制补助收入879万元、均衡性转移支付收入33600万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入2500万元、结算补助收入3700万元、企事业单位划转补助收入1400万元、产粮（油）大县奖励资金收入1800万元、重点生态功能区转移支付收入7100万元、固定数额补助收入14260万元、民族地区转移支付收入4500万元、边境地区转移支付收入15980万元、贫困地区转移支付收入4100万元、公共安全共同财政事权转移支付收入1700万元、教育共同财政事权转移支付收入9300万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入30万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入5300万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入5350万元、节能环保共同财政事权转移支付收入1000万元、农林水共同财政事权转移支付收入7150万元、交通运输共同财政事权转移支付收入5500万元、住房保障共同财政事权转移支付收入1800万元、其他共同财政事权转移支付收入551万元、其他一般性转移支付收入25500万元、专项转移支付收入65000万元。

调入资金情况：2020年预计调入资金58651万元，其中：调入政府性基金58600万元，调入其它资金51万元。

2020年，预备费安排3500万元，占地方一般公共预算支出1%。

（二）政府性基金预算草案

2020年，政府性基金预算收入建议数100400万元，较上年增长5%。政府性基金预算支出建议数71902万元，较上年增长70%，其中：县级安排政府性基金支出68,902万元，上级专项补助基金支出3000万元。

政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入100400万元，政府性基金转移性收入预计3000万元，债务转贷收入31000万元，上年结转收入1102万元。收入总计135502万元。政府性基金预算支出71902万元，较上年增长70%；政府性基金调出58600万元；政府性基金上解上级支出5000万元。支出总计135502万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算草案

2020年，国有资本经营预算收入建议数46万元，国有资本经营预计支出建议数46万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算草案

2020年，社会保险基金收入建议数85920万元，较上年增长4.4%，上级补助收入66424万元，收入总计152344万元。

社会保险基金支出建议数90272万元，较上年增长4.2%，上解上级支出56966万元，支出总计147238万元。

2020年社会保险基金滚存结余29098万元。

三、2020年财政工作重点

在2020年财政工作中，财政部门将紧紧围绕县委、县政府的决策部署，在县人大的监督指导下，紧盯年初目标任务，强化管理，改革创新，为全县经济社会发展提供有力资金保障和服务。

（一）实施积极财政政策，提升财政运行质量。巩固和拓展减税降费成效，不折不扣落实减税降费政策，进一步增强企业和个人获得感。坚持依法依规组织收入，深化税收制度改革，严格依法治税，发挥涉税信息平台作用，密切跟踪重点税源企业、重点项目工程，加强对企业纳税的辅导和评估，服务企业做到应缴尽缴。强化收入征缴入库管理，平稳有序组织收入，做到财政收入有质量、可持续。坚持“以收定支、量力而行”原则，牢固树立过“紧日子”思想，兜牢兜实“三保”底线，坚决压减非重点非刚性支出。优化财政支出结构，集中财力支持三大攻坚战、教育卫生科技补短板、世界一流“三张牌”培育壮大六大产业等重点支出。

（二）加强地方政府债务管控，筑牢防范风险的底线。强化政府债务收支统筹安排，优先保障政府债务还本付息支出，拓展专项债券使用范围，做好地方政府债券发行使用和付息。夯实化解债务风险责任主体。按照防范化解政府性债务风险方案和政府隐性债务风险实施方案各项要求，压实责任，采取有效措施，狠抓工作落实，坚决遏制隐性债务增量，积极化解存量债务。继续抓好清理拖欠民营企业中小企业账款工作。健全政府债务风险防控机制，继续完善政府债务风险评估预警机制，将风险指标控制到警戒线以内，做好政府债务风险分级响应和应急处置工作。

（三）强化财政管理监督，有效提高财政资金使用效益。

以推进财政预算管理项目库、一体化平台系统建设为抓手，不断提升财政信息化管理水平。全面实施预算绩效管理，优化公共财政资源配置，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理。持续强化预算执行动态监控，切实加强预算执行和财政资金安全管理，发挥好财政监督在完善预算管理中的作用。大力推动预决算公开工作规范化、常态化、制度化。深化政府采购“放管服”改革，构建采购主体职责清晰、监管机制健全、政策功能完备的现代政府采购制度体系。围绕财政管理工作重点、会计信息质量、政府非税收入征缴及政府采购行为等情况实施日常监督，抓好财政专项检查，依法强化财政监督。

各位代表：我们要勇于面对当前财政工作面临的困难和形势，更要坚定解决困难的信心，把思想和行动统一到县委的部署要求上来，结合勐海实际，不折不扣抓好落实，全力支持打赢精准三大攻坚战，确保勐海各族群众同全国人民一道全面建成小康社会，确保“十三五”规划圆满收官。

以上报告，请予审议。

监督索引号53282219000010111

勐海县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案20200604113718028.xlsx 

勐海县2020年政府预算公开表20200604113621744.xlsx

勐海县2020年政府债务情况说明20200604113718216.docx.docx

勐海县2020年转移支付情况说明20200604113719276.docx

勐海县县本级2020年“三公”经费预算表20200604113719011.xls

勐海县县本级2020年“三公”经费预算情况说明20200604113719074.doc