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县十六届人大二次会议

     材料之九

 

关于勐海县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告（书面）

 

——2023年1月18日在勐海县第十六届人民代表大会第二次会议上

勐海县财政局

 

各位代表：

    受县人民政府委托，向大会报告勐海县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，在县委县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，深入学习贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，扎实做好疫情防控和经济社会发展，继续贯彻落实积极财政政策，着力深化财政改革，加强政府性债务管理，有效防范财政金融风险，全力推动我县经济社会高质量发展。

（一）一般公共预算执行情况

2022年，全县财政总收入完成116,973.00万元，同比减收15,333.00万元，下降11.60%。其中：上划中央、省、州级收入完成56,710.00万元，同比减收12,939.00万元，下降18.60％。

地方一般公共预算收入完成60,263.00万元，较上年同口径基本持平（剔除增值税留抵退税的政策性退库及调库影响），完成调整预算数60,200.00万元的100.10%。

一般公共预算支出完成353,695.00万元，同比增支4,537.00万元，增长1.30%，完成调整预算数352,000.00万元的100.50%。其中：民生支出285,242.00万元，占一般公共预算支出的80.60%。

一般公共预算平衡情况：地方一般公共预算收入60,263.00万元、返还性收入5,531.00万元、一般性转移支付收入238,599.00万元、专项转移支付收入48,584.00万元、地方政府一般债务转贷收入36,840.00万元、上年结转结余收入4,254.00万元、调入资金5,343.00万元，动用预算稳定调节基金4,300.00万元，以上收入合计403,714.00万元。一般公共预算支出353,695.00万元、债务还本支出37,367.00万元、上解上级支出9,523.00万元、安排预算稳定调节基金198.00万元，以上支出合计400,783.00万元。年终结转2,931.00万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2022年，政府性基金预算收入完成22,829.00万元，同比增收6,640.00万元，增长41.00%，完成调整预算数21,500.00万元的106.20%。

政府性基金预算支出完成24,097.00万元，同比减支89,656.00万元，下降78.80%，完成调整预算数23,850.00万元的101.00%。

政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入22,829.00万元、政府性基金补助收入3,203.00万元、上年结转结余收入2,719.00万元、地方政府专项债务转贷收入4,000.00万元，以上收入合计32,751.00万元。政府性基金预算支出24,097.00万元、上解支出1,138.00万元、调出资金4,500.00万元，以上支出合计29,735.00万元。年终结转3,016.00万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2022年，国有资本经营预算收入完成66.00万元，同比增收8.00万元，增长13.80%，完成调整预算数66.00万元的100.00%。国有资本经营预算支出完成13.00万元，同比减支16.00万元，下降55.20%，完成调整预算数13.00万元的100.00%。

国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入66.00万元、国有资本经营预算转移支付收入5.00万元、上年结转结余收入18.00万元，以上收入合计89.00万元。国有资本经营预算支出13.00万元、调出资金33.00万元，以上支出合计46.00万元。年终结转43.00万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

        2022年，社会保险基金收入完成99,467.00万元，上级补助收入73,688.00万元，收入总计173,155.00万元。社会保险基金支出完成101,347.00万元，上解上级支出66,363.00万元，支出总计167,710.00万元。2021年年末滚存结余35,536.00万元，2022年当年收支结余5,445.00万元，年末滚存结余40,981.00万元。

（五）其他需要报告的事项

1.政府债务情况。截至2022年底，上级核定我县政府债务限额为333,100.00万元，其中：一般债务126,400.00万元、专项债务 206,700.00万元；政府债务余额314,631.00万元，其中：一般债务109,931.00万元、专项债务204,700.00万元，均未超出上级下达债务限额。

2.预备费使用情况。2022年动用预备费3,477.00万元，主要用于疫情防控等支出，年终结转123.00万元用于补充预算稳定调节基金。

3.预算稳定调节基金安排使用情况。2022年动用预算稳定调节基金4,300.00万元，安排预算稳定调节基金198.00万元。

       4.预算周转金使用情况。根据《国务院关于印发〈推进财政资金统筹使用方案〉的通知》（国发〔2015〕35 号）中“全盘盘活结转结余资金、预算稳定调节基金、预算周转金等各类存量资金……根据实际需要将闲置不用的预算周转金调入预算稳定调节基金”规定，2022年将预算周转金12.00万元调入预算稳定调节基金。

以上各项数字均为快报数，待州财政局正式批复决算后，再将有关变动情况向县人大常委会报告。

二、2022年主要工作情况

（一）强化预算管理，为财政平稳运行提供动力。一是制定《勐海县缓解基层财政困难三年行动计划配套实施方案》《勐海县缓解基层财政困难三年行动任务分工方案》，健全县级财政治理体系，优化治理方式，逐步缓解财政困难，不断提高保障能力。二是全面落实过紧日子要求，硬化预算约束、强化预算执行管理、严把支出关口，集中财力支持重点工作，优先用于支持疫情防控、惠企利民和促消费等。三是规范公租房使用管理，通过特许经营权出让的方式盘活国有资产，上缴县级国库10,000.00万元。四是盘活财政存量资金，从严控制结余结转，清理收回沉淀资金3,826.00万元，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。五是加强资金调度管理，合理控制库款规模，优化支出结构，着力保障民生支出和重点支出，确保库款高效、安全运行。

（二）强化民生保障，持续增进民生福祉。坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，积极发挥财政职能，加大投入力度，不断增强人民群众的获得感、幸福感。拨付基本养老保险基金补助5,937.39万元、基本医疗保险基金补助18,977.20万元、农村低保等社会救助经费4,076.30万元，兜牢兜实基层社保底线，保障各项社会保险政策落实到位；拨付就业补助资金3,000.00万元支持稳定和扩大就业；拨付95,686.13万元支持全县医疗卫生、教育及文化事业发展；拨付县级储备粮油利费219.42万元、县级配套粮食风险基金74.00万元，维护粮油市场稳定，确保粮食安全；拨付农村客运补贴资金及城市交通发展奖励资金724.28万元，促进农村客运、城市公共交通等行业稳定健康可持续和高质量发展；拨付预算内基建投资资金13,181.00万元，推动基础设施建设，补齐民生短板；乡村振兴衔接资金11,343.20万元、上海市帮扶云南省东西协作资金3,645.00万元，统筹整合财政涉农资金18,244.99万元用于巩固拓展脱贫攻坚成果推进乡村振兴，投入边境小康村建设44,935.65万元，全方位保障民生福祉。

（三）聚焦纾困惠企，高质量护航经济发展。一是全力落实减税降费政策。加大宣传力度，不折不扣持续推动新的组合式税费支持政策落地见效，助企纾困解难。全年减税降费4,359.56万元，真正让各项减税降费政策成为市场主体的“及时雨”、经济发展的“助推器”。二是助推实体经济发展。积极落实财政贴息政策，拨付创业担保贷款贴息资金779.62万元、“一城两区”建设贷款贴息38.08万元；做好农林业保险保费补贴工作，拨付保费补贴1,063.51万元；加强政银企对接，推送11家企业融资需求，帮助解决中小微企业融资难问题。三是支持中小企业纾困发展。争取中小微企业纾困发展以奖代补资金、省级中小企业发展专项资金等，累计为企业争取上级补助资金2,264.40万元；落实《勐海县促进工业经济高质量发展若干政策措施》文件，拨付奖励资金230.00万元。四是加强地方政府专项债券使用管理。成立专项债券项目发审工作专班，积极向上级争取债券资金4,000.00万元，加快地方政府专项债券使用，切实发挥专项债券“稳增长、促投资、惠民生”作用。

（四）加强监督管理，防范财政运行风险。一是加强财政资金动态监控。处理支付预警5,829笔135,682.12万元，推进财政管理科学化、精细化，确保财政资金安全、规范、有效运行。二是规范财政资金管理。深入推进财经秩序专项整治行动、惠民惠农财政补贴“一卡通”和涉农资金管理使用问题专项治理，做好涉农领域腐败问题线索排查，防范化解风险隐患，提升财政效能。三是推进预决算公开。督促全县136家预算单位实行门户网站和同级财政网站“双公开”，确保预决算公开达到“公开面100%、及时率100%”的双百目标。四是加强债务风险防范。强化还本付息预算约束，足额偿还到期债券本息4.88亿元；严格专项债券资金负面清单管理，确保专项债券资金使用合法合规。五是强化绩效评价管理。对57个自评项目、16个整体项目、8个重点项目进行复审，抽审金额为130,725.32万元，切实提高财政资金使用效益。

（五）持续深化改革，构建现代化财政体制。一是推进政府采购电子化。依托“政采云”平台，规范政府采购行为、提高采购效率、降低采购成本、提升采购质量，年内政采云平台交易订单459单，交易金额 950.36万元，节约资金68.74万元，节约率6.70%。二是抓好预算管理一体化改革。扎实推进预算管理一体化建设，实现预算编制、预算执行模块全覆盖上线运行，如期完成全县136家预算单位一体化系统预算执行业务上线工作，完成财政授权支付清算218,098条，清算金额321,433.00万元。三是抓实预算绩效管理。印发《勐海县县级预算绩效管理办法》，规范县级部门预算绩效管理，促进部门预算管理和资金使用提质增效；出台预算绩效管理考核细则，进一步规范、督导各项工作开展；建立健全定量和定性相结合的共性绩效指标框架，年内搭建乡镇部门整体绩效指标体系、自然资源土地资源类绩效指标体系。

各位代表，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政运行还面临一些困难和问题，主要是：受经济下行压力加大等因素影响，税收收入增速减缓；县域经济发展内生动力较弱；债务还本付息偿还压力大；保刚性支出任务繁重；可用财力有限，收支平衡难度越来越大等。对此，我们将积极主动履职尽责，优化结构、改进方式、统筹兼顾、突出重点，努力加以解决。

三、2023年地方财政预算草案

2023年预算编制指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入贯彻中央经济工作会议和习近平总书记考察云南重要讲话精神，聚焦省委“3815”战略发展目标，按照州委、县委要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，以高质量跨越式发展为主题，以深化供给侧结构性改革、大抓经济大抓发展为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚决落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，继续实施积极的财政政策，进一步优化财政支出结构，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和政府债务风险可控，兜牢“三保”底线，促进经济社会持续健康发展。

（一）一般公共预算草案

2023年，地方一般公共预算收入预计62,100.00万元，比2022年执行数60,263.00万元增收1,837.00万元，增长3.00%，其中：税收收入44,000.00万元，比2022年执行数33,603.00万元增收10,397.00万元，增长30.90%；非税收入18,100.00万元，比2022年执行数26,660.00万元减收8,560.00万元，下降32.10%。一般公共预算支出预计357,200.00万元，比2022年执行数353,695.00万元增支3,505.00万元，增长1.00%。

上级补助收入预计295,840.00万元，比2022年执行数292,714.00万元增加3,126.00万元，增长1.10%，其中：返还性收入5,531.00万元，与2022年执行数持平；一般性转移支付收入240,309.00万元，比2022年执行数238,599.00万元增加1,710.00万元，增长0.70%；专项转移支付收入50,000.00万元，比2022年执行数48,584.00万元增加1,416.00万元，增长2.90%。

一般公共预算平衡情况：地方一般公共预算收入62,100.00万元，上级补助收入295,840.00万元，调入资金3,411.00万元，上年结转2,931.00万元，动用预算稳定调节基金198.00万元，地方政府一般债务转贷收入（再融资一般债券转贷收入）11,010.00万元，以上收入总计375,490.00万元。一般公共预算支出357,200.00万元，地方政府一般债务还本支出11,590.00万元，上解上级支出6,700.00万元，以上支出总计375,490.00万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算草案

2023年，政府性基金预算收入预计56,500.00万元，比2022年执行数22,829.00万元增收33,671.00万元，增长147.50%。政府性基金预算支出预计19,248.00万元，比2022年执行数24,097.00万元减支4,849.00万元，下降20.10%。

政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入56,500.00万元，政府性基金转移性收入2,500.00万元，上年结转收入3,016.00万元，以上收入总计62,016.00万元。政府性基金预算支出19,248.00万元，地方政府专项债务还本支出35,000.00万元，调出资金3,400.00万元，上解上级支出4,368.00万元，以上支出总计62,016.00万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算草案

2023年，国有资本经营预算收入预计21.00万元，国有资本经营预算转移支付收入预计6.00万元，上年结转43.00万元，以上收入总计70.00万元；国有资本经营预算支出预计59.00万元，调出资金11.00万元，以上支出总计70.00万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算草案

2023年社会保险基金收入建议数107,616.00万元，上级补助收入77,883.00万元，收入总计185,499.00万元。社会保险基金支出建议数108,558.00万元，上解上级支出71,158.00万元，支出总计179,716.00万元。2022年年末滚存结余40,981.00万元，2023年当年收支结余5,783.00万元，年末滚存结余46,764.00万元。

（五）2023年“三保”预算编制情况

按照《西双版纳州财政局关于转发严格地方预算管理筑牢兜实“三保”底线文件的通知》（西财预发〔2022〕122号）及《西双版纳州财政局关于转发“三保”支出预算管理一体化实施方案的通知》（西财预发〔2022〕123号）要求，依托预算管理一体化平台，认真对照“三保”政策清单、保障政策分类科目及代码，全口径编制勐海县“三保”预算，2023年编制“三保”支出需求178,450.00万元，其中：“保工资”支出需求112,266.00万元，均由本级财力保障，“保运转”支出需求5,505.00万元（本级财力保障5,435.00万元，上级补助需求70.00万元），“保基本民生”支出需求60,679.00万元（本级财力保障13,949.00万元，上级补助需求46,730.00万元）。目前“三保”预算编制数据还未上报审核，最终数据以上级返回数据为准。

（六）预算绩效情况

勐海县2023年度县本级部门预算项目（含代列）入库申报项目2,191个，申报项目预算资金72.10亿元。其中：评审通过项目1,373个（经费类项目评分总得分大于等于60.3分、基建类项目评分总得分大于等于130.5分），共申报资金63.00亿元，评审入库资金63.00亿元，入库率87.40%；评审未通过项目818个，资金9.10亿元。

（七）其他需要报告的事项

根据《预算法》第54条：预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排下列支出：（一）上一年度结转的支出；（二）参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；（三）法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出的规定，2023年预算草案未经县人民代表大会批准前，拟安排以下资金：1.基本支出7,073.00万元。主要是全县行政事业单位在职人员1月财政统发工资、退休人员统筹外工资、离休干部离休费、月奖励性绩效和绩效考核基础奖等资金。2.本级财力安排特定目标类项目支出7,372.00万元，主要是县城市政基础设施提升改造、教育基础设施建设等资金；3.安排2023年上级专项6,818.00万元，主要是机关事业单位养老保险补助、困难群众救助补助资金、提升重大公共卫生服务能力等资金，以上资金拨付情况已报县人大财经工委备案。

四、2023年财政工作重点

（一）多维度抓收入，保障财政平稳运行。加强财税征管，积极应对经济下行及减税降费政策等因素影响，认真分析收入形势，提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性。盘活资产资源，充分挖掘非税潜力，增加财政收入，缓解公共预算平衡压力。积极向上争取政策和资金补助力度，有效缓解财政平衡压力。盘活财政结余结转资金，清理各领域“沉睡”资金，进一步提高财政资金使用效益。

（二）优化支出结构，提高统筹保障能力。强化财政资金运行管理，动态优化支出结构，保证财政支出强度。严格按照“保工资、保运转、保基本民生”要求，兜牢“三保”底线，落实过“紧日子”要求，加大力度压减非重点、非刚性支出，从严控制一般性支出，强化“三公”经费管理，严把支出关口，争取更多财政资源用于改善基本民生和支持市场主体发展。

（三）用好财税政策，助推企业纾困解难。持续落实好党中央、国务院关于减税降费相关政策，激发市场主体活力。持续落实财政直达资金机制，充分利用直达资金监控系统，全链条监控资金运转各环节，充分发挥资金直达基层、直接惠企利民的作用。用足用好专项债券政策，按照“资金跟着项目走”的原则，做深做细项目储备，合理加快使用进度，确保债券资金尽快形成实物工作量，更好发挥对投资的拉动作用。

（四）扎实推进改革，强化提升财政效能。加大零基预算实施力度，打破基数概念和支出固化格局，加强财政资源统筹，突出保基本、守底线，强化预算对落实党和国家重大政策的保障能力，提高预算编制的科学性和准确性。持续推进预算管理一体化改革，加强上下联动，与人民银行、代理银行密切配合，加强对预算单位的工作指导，形成工作合力，确保一体化改革工作圆满完成。

各位代表：面对财政收入持续下行的压力和挑战，我们要坚定发展信心，坚持稳中求进的工作总基调，以稳字当头发力增长，戮力同心、勇毅前行，努力推动经济运行整体好转，为全面建设社会主义现代化国家开好局起好步，奋力谱写勐海现代化建设新篇章。

以上报告，请予审议。  

 

县十六届人大二次会议大会秘书处      二○二三年一月十八日

                                                         

监督索引号53282219000010111

勐海县2022年地方财政收支执行情况及2023年地方财政预算草案的报告2023020603330546

勐海县政府预算公开表20230206041224735.xlsx

勐海县2023年政府债务情况说明20230206033306354.docx

勐海县2023年转移支付情况说明20230206033305855.docx

勐海县县本级2023年“三公”经费预算表20230206033305559.xls

勐海县县本级2023年“三公”经费预算情况说明20230206033305637.doc